nl.lutums.net / Heffingen indienen voor kinderen: moet mijn kind een aangifte indienen?

Heffingen indienen voor kinderen: moet mijn kind een aangifte indienen?


Als je kinderen dit jaar het genot van het kapitalisme hebben ontdekt, het deeg van papieren routes of pizzakoerier hebben weggehaald, of het ontvangen van aandelen of obligaties in plaats van speelgoed voor hun verjaardagen, kunnen ze ook het plezier van belastingen ervaren in april. Het zal je misschien verbazen dat kinderen, afhankelijk van elkaar, verschillende regels hebben over het tijdstip waarop ze belasting moeten innen en over welk inkomen dan jij.

Wanneer u uw eigen belastingen betaalt, hebt u recht op een persoonlijke vrijstelling van $ 4000 voor belastingjaar 2015. Daarom wordt de eerste $ 4000 van uw inkomsten niet belast. Wanneer u uw kinderen declareert als personen ten laste, mag u hun persoonlijke belastingvrijstelling in aftrek brengen, wat betekent dat zij het niet mogen gebruiken.

Je denkt misschien dat het zinvol is om de vrijstelling voor je afhankelijken over te slaan in de hoop dat ze dan de persoonlijke vrijstelling zelf kunnen ontvangen. Integendeel, of u ze nu claimt of niet, iemand die in aanmerking komt voor een afhankelijke persoon krijgt niet de persoonlijke vrijstelling. Als gevolg hiervan, als u ervoor kiest uw afhankelijke persoon niet te claimen, ontvangt niemand het.

Gelukkig krijgen afhankelijke personen hun eigen vrijstelling niet, maar krijgen ze wel een heel mooie standaardaftrek. Hoewel afhankelijke personen niet altijd een aangifte hoeven in te dienen, als uw kinderen banen hadden die belastingen inhouden, is het meestal de tijd waard om een ​​bestand in te dienen omdat ze waarschijnlijk het meeste (of alle) ingehouden geld terugkrijgen.

Hier zijn de belangrijkste punten die u moet weten wanneer u uw kinderen helpt bij het indienen van belastingaangiften.

Richtlijnen voor belastingaangifte voor afhankelijke personen

Je kunt je kinderen nog steeds als nabestaanden claimen, zelfs nadat ze 18 jaar zijn, zolang ze voldoen aan andere regels voor afhankelijkheid. Daarom zijn de onderstaande regels van toepassing op iedereen die wordt geclaimd als iemand anders's afhankelijke persoon, jonger is dan 65 jaar en niet blind is. Houd er rekening mee dat er geen minimum leeftijd is, dus als je pasgeborene hoogbegaafde aandelen of beleggingsfondsen zou hebben, zou je dit misschien eerder moeten doen dan je denkt.

De eerste stap in het proces om uw kinderen te helpen bij het indienen van hun belasting is uitzoeken waarvoor ze in aanmerking komen. Hiervoor hebt u W-2-belastingformulieren nodig (of ander papierwerk dat ze in januari hadden moeten ontvangen) waarin hun belastbare inkomen wordt gespecificeerd. Houd rekening met het volgende als u dit papierwerk in handen heeft:

1. Earned vs. Unearned Inkomen

De IRS definieert inkomen met behulp van twee categorieën:

  • Inkomens verdiend . Dit verwijst naar lonen, tips, salaris, professionele honoraria of commissie verdiend door daadwerkelijk werk te doen.
  • Onverdiende inkomen . Alle andere inkomsten waarvoor niet rechtstreeks werd gewerkt - zoals dividenden, rente of vermogenswinsten (bijvoorbeeld uit de verkoop van aandelen) - worden als niet-verdiende inkomsten beschouwd. Als een kind een trustfonds heeft, worden uitkeringen hier beschouwd als niet-verdiende inkomsten - tenzij het kind een invaliditeitsvertrouwen heeft, in welk geval verdelingen worden beschouwd als verdiende inkomsten.

Weten waar de inkomsten van uw kinderen dalen, is van cruciaal belang om te bepalen of ze moeten worden ingediend.

2. Inkomensrichtlijnen

Nu u weet hoe het inkomen van kinderen wordt gedefinieerd door de IRS, kunt u erachter komen wat hun wettelijke verplichtingen zijn. Vanaf het belastingjaar 2015 moeten uw kinderen een aangifte indienen als een van deze situaties van toepassing is:

  • Het verdiende inkomen is hoger dan $ 6.300
  • Het onverdiende inkomen is meer dan $ 1.050
  • Het verdiende inkomen plus onverdiende inkomsten is meer dan het hoogste van: $ 1.050, of verdiende inkomsten (tot $ 5.950) plus $ 350

Dus, als een kind tot $ 5.750 aan arbeidsinkomen en $ 200 aan niet-verdiende inkomsten had, is het niet nodig om een ​​belastingaangifte in te dienen. Een ander voorbeeld zou zijn als een kind $ 300 verdiende inkomsten en $ 500 onverdiende inkomsten had. In dit geval is het ook niet nodig om een ​​belastingaangifte in te dienen omdat $ 300 + $ 500 = $ 800, wat minder is dan $ 1.050. Het idee hier is dat als je kinderen een behoorlijke hoeveelheid geld verdienen, de bar voor belastingheffing een stuk hoger ligt dan als alles wat ze deden contant dividend was.

3. Is het het waard?

Alleen al omdat kinderen misschien geen belastingaangiften hoeven in te dienen, betekent dat nog niet dat het niet voordelig voor hen zou zijn om dat te doen. Als ze banen hebben die federale belastingen inhouden en aan het eind van het jaar een W-2 krijgen, is de kans groot dat ze op zijn minst een deel van dat geld terugkrijgen.

Als het nog steeds te veel gedoe lijkt, denk hier dan eens over: als u geen belastingaangifte doet, krijgt u geen belastingteruggave. Je kinderen kunnen ook in aanmerking komen voor belastingverminderingen en studiepunten als ze zichzelf naar school brengen of anderszins lessen volgen.

4. Speciale omstandigheden

Er zijn een paar specifieke omstandigheden waarin uw kinderen belastingen moeten indienen, zelfs als ze niet veel inkomsten hebben. Dit zijn de meest voorkomende scenario's:

  • De Social Security- of Medicare-belasting betalen (bijvoorbeeld als kinderen fooien melden die ze contant hebben ontvangen)
  • Ontvangen vooruitbetaalde inkomstenkredieten
  • Verdiende $ 108, 28 of meer aan lonen van een kerk of andere religieuze organisatie die geen sociale zekerheid of Medicare achterhoudt
  • Verdiend $ 400 of meer aan winst uit zelfstandig ondernemerschap

Als je de cijfers hebt doorgehaald en hebt vastgesteld dat het in het belang van je kinderen is om een ​​bestand in te dienen, is de volgende stap om erachter te komen hoeveel ze kunnen nemen voor een standaard aftrek.

Standaardaftrek voor afhankelijke personen

Hoewel afhankelijke personen hun persoonlijke vrijstelling niet kunnen nemen (aangezien hun ouders of zorgaanbieders het opnemen), krijgen ze wel een standaard of gespecificeerde aftrek. De standaard aftrek die een afhankelijke persoon kan nemen, is de grootste van de volgende:

  • $ 1.050
  • Het verdiende inkomen van het individu voor het jaar plus $ 350 (maar niet meer dan het reguliere standaard aftrekbedrag, $ 6300 voor 2015)

Deze grote aftrek betekent dat de meeste kinderen geen belasting hoeven te betalen. Met andere woorden, als uw kinderen federale belastingen hadden ingehouden en minder verdiende dan het reguliere standaard aftrekbedrag, krijgen ze het allemaal terug. Kinderen kunnen hun aftrekkingen ook in mindering brengen op liefdadigheidsdonaties en andere items met schema A, net als volwassenen, maar voor de meesten is het eenvoudiger en slimmer om de standaardaftrek te gebruiken.

Wie kan de terugkeer indienen?

Interessant is dat er geen officiële leeftijdsrichtlijnen zijn die bepalen wie een belastingaangifte kan ondertekenen en indienen. Als uw kinderen de instructies kunnen begrijpen en de terugkeer kunnen invullen, laat ze dat dan zeker doen. Aangezien ze hetzelfde 1040 IRS-belastingformulier moeten gebruiken (of de 1040A of 1040EZ, als u daar de voorkeur aan geeft) die u zelf zou gebruiken, moet u ze kunnen helpen. Dit kan een uitstekende gelegenheid zijn om uw kinderen te leren over geldbeheer en het proces van belastingaangifte.

Bedenk dat kinderen verantwoordelijk zijn voor eventuele boetes. Deze wettelijke aansprakelijkheid kan een probleem worden als de IRS problemen ondervindt bij het retourneren. De IRS kan zelfs weigeren informatie bekend te maken of problemen met u te bespreken als uw naam niet is ondertekend of genoteerd als een door een derde aangewezen persoon op het formulier.

Gelukkig, als kinderen te jong zijn om met dit soort verantwoordelijkheid om te gaan, wordt van hun ouder of voogd verwacht dat ze het formulier voor hen invullen. Als uw kind niet oud genoeg is om een ​​belastingaangifte te ondertekenen, moet u de aangifte voltooien, de naam van uw kind ondertekenen en 'Door (uw naam), ouder (of voogd) voor minderjarig kind' toevoegen.

Problemen en audits

Zou de IRS echt een kind auditen? Absoluut. Audits zijn net zo blind voor ouder worden als het archiveringsproces zelf.

Maakt u zich geen zorgen dat uw baby voor de rechter wordt gehaald. Als u de terugkeer hebt ondertekend, mag een ouder of voogd omgaan met de IRS als er problemen optreden of als de belastingaangifte van het kind wordt gecontroleerd.

Zoals hierboven vermeld, als uw kinderen zelf hun terugkeer ondertekenen, kan het een beetje plakkerig worden. Ouders kunnen informatie verstrekken aan de IRS, maar kunnen niets anders doen met de terugkeer - dat wil zeggen, tenzij uw kinderen u hebben geschreven als een door een derde aangewezen persoon die toestemming heeft om de terugkeer met de IRS te bespreken. Deze aanwijzing staat ouders niet toe om de terugbetaling van hun kinderen te ontvangen of akkoord te gaan met enige verdere belastingplicht. Het is een veilige manier voor ouders om betrokken te blijven terwijl ze de vrijheid van hun kinderen om zelfstandig te registeren respecteren.

Dat gezegd hebbende, als u een bericht ontvangt van de IRS over de belastingaangifte van uw kind, moet u onmiddellijk contact opnemen met de IRS om te laten weten dat de terugkeer die van een minderjarig kind is. De IRS zal u laten weten hoe verder te gaan.

Het onverdiende inkomen van uw kinderen indienen bij uw terugkeer

Als uw kinderen gedurende het jaar elk $ 10.500 aan rente en dividenden ontvingen, kunt u misschien hun inkomsten opnemen in uw eigen aangifte in plaats van ze afzonderlijk in te dienen. Dit kan een echte tijdsbesparing zijn voor gezinnen waarin kinderen aandelen of obligaties bezitten die inkomsten genereren. Als u echter deze verkiezing maakt, kunt u uiteindelijk meer belasting verschuldigd zijn over het inkomen van uw kinderen. Dit komt omdat u de preferentiële fiscale behandeling van vermogenswinstdistributies en gekwalificeerde uitkeringen verliest als u de inkomsten van uw kinderen bij uw terugkeer meldt.

Houd rekening met het volgende:

  • Dit is alleen van toepassing als kinderen alleen onverdiende inkomsten hebben. Het verdiende inkomen kan niet worden ingediend bij uw terugkeer.
  • Kinderen moeten 19 jaar of jonger zijn (of 24 of jonger als ze full-time studenten zijn).
  • Als het onverdiende inkomen $ 2.100 of meer is, moet je een aanvullend formulier indienen (formulier 8615) en omdat kinderen een lager belastingtarief hebben op sommige items, zou je uiteindelijk meer belasting kunnen betalen door het inkomen van een kind bij je terugkeer op te nemen.
  • Als hun onverdiende inkomen tussen de $ 1.000 en $ 12.000 ligt, bent u bijna altijd financieel beter af als u een afzonderlijke belastingaangifte voor uw kinderen indient.

Als u vindt dat het onverdiende inkomen van uw kinderen meer dan $ 2.100 is, wordt een deel ervan belast tegen uw marginale belastingtarief, ongeacht of u hun inkomen al dan niet op uw belastingaangifte heeft gestort. Dit is absoluut een situatie waarin u een accountant wilt raadplegen, vooral als uw kinderen een paar jaar op rij onverdiend inkomen verwachten (bijvoorbeeld als zij een dividendgerechtigde aandelen bezitten). Raadpleeg voor meer informatie Publicatie 929, Belastingregels voor kinderen en afhankelijke personen.

Laatste woord

Het indienen van belastingen kan een belangrijke financiële mijlpaal voor kinderen zijn. Als de jouwe oud genoeg is om te leren en te begrijpen, probeer ze dan te betrekken bij het proces en zet ze op de juiste manier op weg om verantwoordelijke, belastingbetalende burgers te worden. Ze kunnen nu een restitutiecontrole krijgen, maar wat nog belangrijker is, ze zullen de vroege introductie van dit complexe proces op latere leeftijd zeker waarderen.

Hebben uw kinderen belastingaangiften ingediend?


Hoe baby-proof uw huis - Veiligheidscontrolelijst voor zuigelingen en peuters

Hoe baby-proof uw huis - Veiligheidscontrolelijst voor zuigelingen en peuters

Toen mijn zoon een baby was, maakte ik me zorgen dat het kennelijk lang duurde voordat hij begon te kruipen. "Maak je geen zorgen, " vertelden oudervrienden mij. 'Al snel kruipt hij helemaal over de vloer en dan heb je grotere dingen om je zorgen over te maken.'Ja hoor, ze hadden gelijk, en voor ik het wist, was mijn angst over bezorgdheid over de mobiliteit van mijn zoon verschoven naar het feit dat mijn huis hem veel te veel mogelijkheden bood om te verwonden

(Geld en zaken)

Verminder voedselafval in Amerika - Waarom je een koelkastgeweten nodig hebt

Verminder voedselafval in Amerika - Waarom je een koelkastgeweten nodig hebt

Ik kom meteen ter zake. Ik heb een hekel aan afval. Ik veracht het absoluut. Specifiek, voedselverspilling. Zoveel van ons doen ons best elke week om zoveel mogelijk te besparen in de supermarkt, maar als het gaat om wat we met dit eten doen nadat we het hebben gekocht, laten we de bal volledig vallen

(Geld en zaken)