Hoewel een liefdadig restantvertrouwen (CRT) een uitstekend hulpmiddel kan zijn voor liefdadigheidsdoeleinden en estate planning, is een vertrouwenwekkend vertrouwen soms een betere optie. Wanneer u een goed doel voor de rest van de trust opricht, draagt ​​u gewaardeerd onroerend goed over aan een onherroepelijk vertrouwen en wijst u een goed doel aan als begunstigde. Een deel (of alle) van de activa binnen de trust worden vervolgens verkocht en geherinvesteerd om inkomsten te genereren voor de persoon die de activa schenkt. Bij het overlijden van de donor, of na een bepaald aantal jaren, verloopt het vertrouwen en wordt het eigendom dat binnen de trust blijft overgedragen aan het goede doel.
Hoewel het inkomen kan opleveren en de omvang van uw nalatenschap en dus de potentiële federale successierechten kan verminderen, is een van de grootste nadelen van een CRT alleen dat geen van de geldbedragen aan erfgenamen kan worden overgelaten. Als u echter vergelijkbare belastingvoordelen wilt, maar uw erfgenamen een erfenis wilt nalaten, overweeg dan om een ​​vermogenvervangend vertrouwen te gebruiken.
Een vermogenvervangend vertrouwen is een planningsinstrument waarbij een schenker de inkomsten- of belastingbesparingen gebruikt om een ​​inkomen uit levensverzekeringen in te voeren, zoals een lijfrente voor geschenken of liefdadigheidsrust voor derden, om levensverzekeringen te kopen om de activa die hij of zij geeft te vervangen weg. Als een donor bijvoorbeeld 200.000 dollar schenkt aan een liefdadig overblijfsel dat hij aan haar plaatselijke kerk moet geven, maar toch geld aan haar kleinkinderen wil overlaten, kan ze een vermogenvervangend vertrouwen gebruiken om dit te bereiken. Om dit te doen, zou ze inkomstenopbrengst van het liefdadige restantvertrouwen gebruiken om een ​​levensverzekeringsbeleid van $ 200.000 te kopen. Als ze sterft, gaat het geld in het vertrouwen naar haar kerk, en het leven gaat naar haar kleinkinderen.
Omdat de levensverzekering zou zijn aangehouden in een onherroepelijke verzekeringsmaatschappij, is deze niet opgenomen in de waarde van de nalatenschap en gaat de uitkering voor overlijden over op erfgenamen die vrij zijn van successierechten. En aangezien het als uitkering bij overlijden van een levensverzekering wordt overgedragen, zijn de opbrengsten ook belastingvrij voor erfgenamen.
Of deze financiële strategie geschikt is voor u of iemand in uw gezin, hangt van verschillende factoren af:
De hoeksteen van deze strategie is het gebruik van levensverzekeringen. Typisch, de donor is iemand ouder, meestal ouder dan 65 jaar. Aangezien de kosten van levensverzekeringen dramatisch stijgen met de leeftijd en gezondheidsproblemen, is het ideaal dat de donor gezond is. Als u ziek bent of meerdere gezondheidsproblemen hebt, kunt u uw leven niet verzekerd krijgen - of u zou een te hoge premie moeten betalen om dit te doen.
Als u jonger dan 65 jaar bent, bent u misschien niet klaar om naar dit type financiële strategie te kijken, omdat u waarschijnlijk nog vele jaren over hebt om te werken en meer vermogen te verzamelen. Niettemin, als u betrokken bent bij goede doelen en een behoorlijk groot nestei aan het opbouwen bent, kan het verstandig zijn om nu een dergelijk vertrouwen te onderzoeken. Hoe jonger je bent, hoe minder duur het levensbeleid zal zijn, en je hoeft je geen zorgen te maken dat je in aanmerking komt voor het levensbeleid.
Vertrouwen van alle soorten vereist het werken met getrainde professionals. De meeste advocaten zullen u gratis raadplegen over welk type vertrouwen geschikt kan zijn, maar er zijn vergoedingen om het in te stellen. Verder zijn er administratiekosten voor het beheer van de trusts en zijn er ook de kosten van de premies voor levensverzekeringen.
De vergoedingen voor vermogensvervangende en liefdadige resterende trusts variëren te sterk om een ​​gemiddeld bereik te bieden. Veel hangt af van de staat waarin u leeft, de grootte van de activa die in uw vertrouwen moeten worden geplaatst en de complexiteit van de set-up voor vertrouwen. Premies voor de levensverzekering zijn afhankelijk van leeftijd, gezondheid, de hoogte van de overlijdensuitkering, eventuele renners en de staat waarin u woont.
Als u een WRT wilt instellen, moet u eerst een CRT instellen. Vanwege de kosten voor het instellen van deze twee soorten vertrouwensrelaties, wilt u activa hebben die ten minste $ 100.000 bedragen om bij te dragen. Als de items die u wilt bijdragen minder dan $ 100.000 bedragen, maken de tijd, de kosten en de complexiteit van een CRT en een WRT ze ongeschikt als een strategie voor u.
Als bovendien inkomen wordt afgeleid van de CRT, is een leeftijd van 70 jaar of ouder optimaal. Natuurlijk zijn er uitzonderingen voor mensen met echt grote miljoenenbestedingen.
Een ander belangrijk item om op te letten is gezondheid. Als de donor levensverzekeringen wil gebruiken als een voertuig om erfgenamen geld te geven, moet de donor voldoende gezond zijn om in aanmerking te komen voor de levensverzekering. Als er gezondheidskwesties zijn, zou de donor een lijfrente moeten gebruiken als financieringsvehikel, waarvoor een groter deel van de activa moet worden omgeleid van de liefdadigheidsinstelling en in de aankoop van de lijfrente om aan erfgenamen te worden overgelaten.
Er zijn weinig dingen in het leven die meer voldoening geven dan anderen helpen. Naarmate je de gouden jaren van het leven bereikt, is weten dat je een erfenis kunt achterlaten, hoe klein ook, voor velen troost verschaft.
Als je geneigd bent om voor liefdadigheidsinstellingen en organisaties te werken en dit te doneren, kun je met dit soort strategieën effectiever toegeven. Een WRT biedt een weg om geld achter te laten bij een goed doel zonder familieleden die anders zouden erven weg te gooien. Bovendien kunt u hiermee geld overlaten aan erfgenamen op een manier die hen ontlast van de belastingplicht die anders verband houdt met het erven van de aan hen overgebleven activa.
Heb je een trust voor het vervangen van rijkdom opgezet? Zou je het anderen aanbevelen?
Voors en tegens van schuldconsolidatie
Wat weet u van schuldconsolidatie? Als je veel schulden hebt, is de kans groot dat je hebt nagedacht over consolidatie en wat het voor je kan doen. Houd, voordat u iets doet, dit in gedachten: er zijn voor- en nadelen van schuldconsolidering. Hoewel je misschien denkt dat dit de juiste zet voor je is, kun je, eenmaal je je bewust bent van de mogelijke nadelen, je positie veranderen
Lyft Review - Hoe de app Ride Sharing tot Uber stapelt
: Click here and sign up for Lyft using promo code GYUTAE358731 and get $15 off your first ride. Tijdelijke aanbieding : klik hier en meld je aan voor Lyft met de promotiecode GYUTAE358731 en ontvang $ 15 korting op je eerste rit. Lyft is een populaire app voor het delen van ritten - ook bekend als een transportnetwerkbedrijf of TNC - dat beschikbaar is in verschillende Amerikaanse steden
