nl.lutums.net / IRA & 401k Vereiste minimale distributies (RMD's) - Regels en vereisten

IRA & 401k Vereiste minimale distributies (RMD's) - Regels en vereisten


De overheid wil u helpen om te sparen voor uw pensioen door u incentives te geven, zoals belastingontwante groei en aftrekbare bijdragen via IRA's en door werk gesponsorde plannen.

Maar terwijl de overheid belastingen op de front-end aflost, wil het niet helemaal met lege handen eindigen. Op de leeftijd van 70 1/2 moet u beginnen met opnemen van de meeste pensioenrekeningen; anders krijg je te maken met strenge straffen. Deze staan ​​bekend als vereiste minimumverdelingen of RMD's. Ze zijn bedoeld om te voorkomen dat individuen geld oppotten, zodat de IRS uiteindelijk uw spaargeld kan besparen.

Vereiste minimale distributies (RMD's)

Accounts met vereiste minimale distributies

Alle door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen moeten deze regels volgen, inclusief 401k, 403b, 457b en winstdelingsplannen. Individuele plannen, zoals traditionele IRA's, SEP-IRA's en SIMPLE IRA's, zijn ook onderhevig aan RMD's. De Roth IRA is een opmerkelijk onderscheid omdat er geen opnamevereisten voor zijn, omdat de belastingen al vooraf over de bijdragen zijn betaald. De Roth 401k heeft wel opnamevereisten, maar pas nadat de oorspronkelijke accounthouder is overleden.

Wanneer beginnen met het nemen van distributies

Met één uitzondering moet u beginnen met het nemen van RMD's per 1 april van het jaar onmiddellijk volgend op het jaar waarin u 70 1/2 wordt. U moet het exacte bedrag berekenen dat door de IRS wordt vereist om ervoor te zorgen dat uw distributie voldoende is. Het is u uiteraard toegestaan ​​om zoveel als u wilt boven de minimumvereiste terug te trekken.

Als u nog steeds werkt, kunt u het opnemen van RMD's uit uw door uw werkgever gesponsorde pensioenplan uitstellen tot 1 april van het jaar nadat u met pensioen bent gegaan. Dit staat bekend als de "nog steeds werkende" uitzondering en is niet van toepassing op IRA's. Met andere woorden, als je 70 1/2 draait en nog steeds werkt, moet je RMD's starten vanaf je IRA, ook al kun je het uitstellen van je 401k uitstellen.

Houd er rekening mee dat als u wacht tot 1 april van het jaar onmiddellijk volgend op uw 70 1/2 verjaardag, u in dat jaar twee RMD's moet nemen, wat een aanzienlijk effect kan hebben op uw belastingschijf en aansprakelijkheid.

sancties

Als u geen uitkeringen doet, bepaalt de federale overheid uw RMD op basis van een rapport van uw rekeningen van uw financieel managementfirma. Vervolgens beoordeelt het u een boete voor 50% van het bedrag dat u kort was. Deze belasting is steil, daarom is het zo belangrijk om te onthouden dat u RMD's moet nemen en het bedrag nauwkeurig moet krijgen. Als u echter niet genoeg hebt afgesloten vanwege een fout en u deze fout momenteel probeert op te lossen, kunt u in beroep gaan bij de IRS om het extra boetebedrag kwijt te schelden.

Hoeveel op te nemen

Uw financieel managementfirma kan het voor u berekenen, of u kunt een RMD-calculator gebruiken. Het bedrag dat u moet opnemen, is gebaseerd op uw rekeningsaldo, uw leeftijd en de leeftijd van uw echtgenoot als u getrouwd bent. De IRS produceert elk jaar levensverwachtingstabellen waaruit hij uw RMD bepaalt, zodat u idealiter binnen uw leven het merendeel van uw accountwaarden haalt.

U hoeft de opname niet op een specifiek tijdstip of volgens een specifiek schema te maken. De enige vereiste is dat uw totale opnames vóór het einde van het jaar oplopen tot ten minste uw RMD-bedrag.

Als u meer dan één pensioenrekening van hetzelfde type hebt (bijv. Meerdere IRA's), maakt het niet uit van welk account of combinatie van accounts u zich terugtrekt, net zo lang als het totaal opgenomen bedrag overeenkomt met uw RMD. Als u meer dan één accounttype hebt (zoals een traditionele IRA en een 401.000), moet u afzonderlijke berekeningen en intrekkingen maken van elke account. Dat gezegd hebbende, als u niet langer werkt en een 401k of ander door de werkgever gesponsord pensioenplan hebt, overweeg dan om het in een IRA te laten rollen.

Bijdragen voor het goede doel

Als u RMD's van uw IRA moet nemen, kunt u het betalen van belasting op de distributie op één manier vermijden: doneer deze aan een goed doel. Het goede doel moet een IRS-gekwalificeerd goed doel zijn en je kunt tot $ 100.000 doneren. De donatie moet gebeuren via een trustee voor overdracht door een trustee.

Met andere woorden, het bedrijf dat uw IRA beheert, draagt ​​uw donatie rechtstreeks over aan de liefdadigheidsinstelling, zonder dat u uw handen aanraakt. Dit is de enige manier om ervoor te zorgen dat u niet over het volledige bedrag wordt belast. De donatie is niet inbegrepen in uw belastbaar inkomen en gekwalificeerde IRA-overschrijvingen zijn niet onderworpen aan reguliere liefdadigheidsbijdragebeperkingen. De huidige wetgeving die dit toestaat, zal echter na 2011 aflopen, hoewel veel geïnteresseerde partijen doen wat ze kunnen om het uit te breiden.

aanvullende overwegingen

  • RMD-bedragen ontvangen geen speciale fiscale overwegingen. De uitkeringen worden op dezelfde manier belast als elke andere opname van de rekening zou worden belast.
  • In tegenstelling tot een SEPP- of 72t-abonnement, kunt u meer dan het minimum opnemen en kunt u geld op de rekening zetten. U kunt de distributie echter niet van het ene account naar het andere routeren en zo belasting betalen.
  • Uw financieel managementbedrijf moet u vertellen of u op 31 januari van het volgende jaar een RMD heeft. Het kan het echter niet voor u berekenen, tenzij u erom vraagt.

Laatste woord

Geld uit uw pensioenrekeningen halen, kan evenveel of meer van plan zijn als sparen voor uw pensioen. Zorg dat u bent voorbereid op de fiscale gevolgen van vereiste minimumverdelingen. Bedenk dat de belastingen die u op opnames betaalt, lang niet zo slecht zijn als de straffen die u zult moeten betalen als u niet genoeg terugtrekt.

Heb je gepland voor RMD's? Kun je strategieën aanbevelen om hiermee om te gaan?


6 stappen voor verantwoord omgaan met 0% saldo creditcards om uit de schulden te komen

6 stappen voor verantwoord omgaan met 0% saldo creditcards om uit de schulden te komen

Heb je de creditcardaanbiedingen al gezien? Weet je, de 0% inleidende APR-saldooverdracht biedt? Eind 2010 begonnen creditcardbedrijven na een tijdje van een hiaat, 0% saldooverdrachtsaanbiedingen aan potentiële klanten met een goed krediet opnieuw te verzenden. Je hebt misschien gedacht dat de dagen van balansoverdrachtsarbitrage voorbij waren na de piek in het midden van de jaren 2000 - maar ze zijn nu terug.

(Geld en zaken)

Hoe start je een huis moestuin - Voordelen en geld besparen

Hoe start je een huis moestuin - Voordelen en geld besparen

Ik hou van tuinieren. Elke lente begin ik te dromen van alle groenten die ik ga planten, en ik ga graag naar mijn lokale boerenmarkt en pluk tomaten, komkommers en erwten om te planten.Heb je er ooit aan gedacht om een ​​tuin te beginnen?Met stijgende voedselprijzen en meer mensen die geld proberen te besparen vanwege de economie, is tuinieren de laatste jaren enorm toegenomen. Ve

(Geld en zaken)