nl.lutums.net / Getrouwde aangiftebelastingen gezamenlijk versus ongehuwd indienen apart, wat is beter?

Getrouwde aangiftebelastingen gezamenlijk versus ongehuwd indienen apart, wat is beter?


Over het algemeen wordt uw burgerlijke staat vastgesteld op 31 december van het belastingjaar. Als u op of vóór die datum getrouwd was, vindt de IRS dat u het hele jaar getrouwd bent. Als u getrouwd bent, moet u beslissen wanneer de belastingtijd rondloopt: moet u zich gezamenlijk of afzonderlijk aanmelden?

Het kiezen van een archiveringsstatus houdt geen rekening met de staat van je huwelijk, maar veeleer met het maken van de beste beslissing voor je financiële situatie. Aangezien elke methode van belastingaangifte een eigen reeks voordelen heeft, kan het zijn dat het afzonderlijk indienen van een voordeel zowel voor u als uw echtgenoot meer is dan voor gezamenlijk indienen. Of misschien merkt u dat het tegenovergestelde waar is.

Hier is alles wat u moet weten om te kiezen of u het gezamenlijk of afzonderlijk wilt indienen. Raadpleeg onze volledige belastinghandleiding voor hulp bij andere problemen.

Voordelen van apart indienen

1. Extra kortingen

Gezamenlijk indienen is bijna altijd eenvoudiger en resulteert vaak in een grotere belastingteruggave. Als u en uw echtgenoot verstand hebben van uw aftrek (en veel hebben), kan afzonderlijk indienen echter u geld besparen.

Uw geschiktheid om grote uitgaven in aftrek te brengen, hangt er vaak van af of uw uitgaven een vast percentage van uw inkomen overschrijden. Door uw salarissen te scheiden, heeft u wellicht een betere kans om aan dergelijke inkomenseisen te voldoen.

  • Medische rekeningen moeten 10% van uw aangepast bruto-inkomen (AGI) overschrijden voordat u ze kunt aftrekken.
  • Bedrijfslasten voor werknemers, zoals kilometers, samen met andere aftrekposten, moeten meer dan 2% van uw AGI aftrekbaar zijn.
  • Ongevallen van het ongeval (zoals schade aan uw huis of uw auto door een storm) of de diefstal van een duur artikel komen in aanmerking voor aftrek, maar pas na 10% van uw AGI en een extra $ 100 voor elk individueel verlies zijn afgetrokken van het bedrag van alle verliezen die niet door uw verzekeringsmaatschappij worden vergoed.

2. Bescherming tegen belastingschuld of uitbetaalde studieleningen

Verborgen financiële problemen (zoals oude schulden en belastingaangelegenheden) worden vaak pas in de belastingtijd onthuld. Als u of uw echtgenoot oude belastingschulden heeft, kan de IRS geld van uw terugbetaling in beslag nemen. De overheid kan ook een terugbetaling vergoeden om eventuele in gebreke gebleven studieleningen af ​​te betalen.

Een voordeel van afzonderlijk indienen is dat uw terugbetaling en de teruggave van uw echtgenoot afzonderlijk worden verwerkt. Als de teruggave van uw echtgenoot onderhevig is aan inbeslagname, maar de uwe niet, kunt u dit beschermen door het afzonderlijk in te dienen. Als u gezamenlijk een aangifte indient, bent u elk aansprakelijk voor de belastingschuld bij een gezamenlijke aangifte.

Ook als een van u een belastingbiljet heeft dat u niet kunt dekken, beschermt het afzonderlijk indienen de andere echtgenoot tegen IRS-incassoprocedures, zoals salarisbeslag en inbeslagname van eigendommen.

3. Bescherming tegen vervolging

We hopen dat u deze situatie niet onder ogen krijgt, maar als u denkt dat uw echtgenoot een belastingaangifte zal vervalsen, kunt u bescherming tegen audits en vervolging krijgen door uw belastingaangifte afzonderlijk in te dienen. Als u gezamenlijk een aangifte indient en uw echtgenoot heeft de belastingaangifte vervalst of anderszins 'bewerkt', kunt u aansprakelijk worden gesteld omdat u de gezamenlijke aangifte hebt ondertekend op straffe van meineed.

Hoewel de IRS de bescherming van "onschuldige echtgenoten" biedt in gevallen van belastingfraude, moet u de uitdaging aangaan om te bewijzen dat u geen kennis had van de frauduleuze activiteit. Zie Belastingonderwerp 205 en Publicatie 971 voor meer informatie over hulp van onschuldige echtgenoten.

Denk aan de nadelen

Afhankelijk van de omstandigheden van een partner kunnen de hierboven genoemde voordelen waardevol zijn, maar er zijn enkele potentiële nadelen met de MFS-status.

De eerste is dat als er een wordt opgesomd, beide moeten worden gespecificeerd, zelfs als er maar een klein beetje aftrek is van de gespecificeerde aftrek. Dus voor die echtgenoot kan het belastbaar inkomen aanzienlijk hoger zijn bij terugkeer.

Ten tweede zijn met de MFS-status alle studiepunten en aftrekken niet toegestaan, inclusief studieleningen, wat zou kunnen oplopen tot $ 2.500 op een MFJ-rendement. Bovendien kunt u de rente op Amerikaanse spaarrekeningen die zijn geïnd voor het betalen van onderwijskosten niet uitsluiten van inkomsten. Evenzo komt u niet in aanmerking voor de arbeidskorting, het kind- en zorgkrediet, of het krediet voor adoptiekosten.

Ten derde is het boveneinde van het uitfaseringsbereik voor IRA-bijdragen $ 10.000 voor MFS (ver onder de drempel van $ 61.000 voor Single of $ 98.000 voor MFJ). Andere uitfasegebieden liggen lager voor MFS dan voor de status Enkele archivering. Sommige kredieten worden gehalveerd, inclusief de kinderkorting en het tegoed voor de pensioenspaarbijdrage. Ook wordt de inkomensafhankelijkheid voor door werkgevers verleende hulp bij afhankelijke opvang met de helft verminderd tot $ 2.500, en wordt uw aftrek van uw vermogensverlies gehalveerd tot $ 1.500.

Voordelen van gezamenlijke archivering

1. Krediet krijgen voor uw gezin

Hoewel afzonderlijk indienen zinvol is in sommige situaties, kunt u gezamenlijk indienen als u in aanmerking komt voor gezinsgerelateerde belastingverminderingen en aftrekposten. Door gezamenlijk te archiveren, hebt u toegang om deze bekende voordelen te claimen:

  • Het Amerikaans Kanskrediet (voor collegekosten) en andere fiscale aftrekken en studiepunten
  • Het verdiende inkomstenbelastingkrediet
  • Renteaftrek van studieleningen
  • Child and Dependent Care Credit
  • Adoptiekrediet

Bovendien worden uw aftrekposten voor persoonlijke vrijstellingen, gespecificeerde aftrekken, het belastingtarief voor kinderen en kapitaalverliezen niet beperkt door uw indieningsstatus. Het kunnen aftrekken van uw belastingvermindering kan uw belastingaanslag aanzienlijk verminderen. Dat, samen met kind-gerelateerde kredieten, maakt vaak gehuwde indienen gezamenlijk de meer voorzichtige keuze.

2. Pensioenbijdragen

Als u vorig jaar een kapitaalverlies hebt gemaakt of als u fiscaal aftrekbare premies wilt storten op een IRA-pensioenrekening, vindt u meer genereuze vereisten wanneer u gezamenlijk een aanvraag indient, in plaats van afzonderlijk. Op basis van uw aangepast bruto-inkomen bepaalt de IRS maximale IRA-contributielimieten en na het crunchen van die nummers ziet gezamenlijke indiening er bijna altijd beter uit.

3. Vermelding van uw rendement

Het is ingewikkelder om je aftrekkingen in te delen, maar dit resulteert vaak in minder belastbaar inkomen. Als je ervoor kiest om afzonderlijk te archiveren, en een van jullie specificeert, dan moeten jullie beiden specificeren. Met andere woorden, een van jullie kan de standaard deductie niet nemen terwijl de andere opgeeft. In dit geval zult u vaak merken dat een van uw retouren te lijden heeft, wat in het algemeen zou kunnen leiden tot een grotere belastingaanslag.

Bepalen wanneer de "Huwelijksstraf" van toepassing is

Er is een fenomeen dat bekend staat als de 'huwelijkstraf'. Dit is gebaseerd op het feit dat een echtpaar vergeleken met twee alleenstaande personen in een nadelige positie lijkt te verkeren. Het concept van de huwelijkssanctie is het resultaat van een vergelijking van een paar die MFJ indienen tegen twee personen, waarbij elke aanvraag als single is ingediend.

De limiet voor de aftrek voor studentenlening rente is bijvoorbeeld $ 2.500 per rendement. Als twee bestanden voor één persoon, kunnen ze elk maximaal $ 2.500 claimen, voor een gecombineerde aftrek van $ 5.000. Als ze trouwen, zullen ze beperkt blijven tot hun gezamenlijke terugkeer naar $ 2.500.

Vanaf de belastingschijf van 25% zijn de belastingschijven voor MFJ minder dan tweemaal de enkele schijf. Het resultaat is dat MFJ-opbrengsten eerder hogere belastingschalen bereiken dan twee mensen die als Single indienen. Ook zijn verschillende eliminatiebereiken voor MFJ minder dan tweemaal die van afzonderlijke filters. Deze hebben vooral betrekking op personen met hogere inkomens.

Er is bijvoorbeeld een aanvullende Medicare-belasting voor alleenstaanden met een inkomen van meer dan $ 200.000. Voor MFJ is de drempel $ 250.000. Dus als twee alleenstaanden elk $ 150.000 aan inkomsten hebben, hoeven ze de aanvullende Medicare-belasting niet te betalen. Maar als ze hetzelfde inkomen zouden hebben en getrouwd zouden zijn en gezamenlijk zouden indienen, zouden hun gecombineerde inkomsten $ 300.000 zijn, wat meer is dan de MFJ-drempel van $ 250.000, dus ze zouden de aanvullende Medicare-belasting moeten betalen.

Als u de voordelen van elke status van het indienen van een bestand meet, kunt u de gevreesde 'huwelijksbelasting' vermijden.

Laatste woord

Als u nog steeds niet zeker weet welke methode van indienen het beste voor u is, wijzigt u uw indieningsstatus in uw belastingvoorbereidingsprogramma om te bepalen welke u een lagere belastingfactuur geeft. Houd er rekening mee dat, tenzij je in een van de hierboven genoemde speciale situaties terechtkomt, de meeste paren beter samen kunnen indienen.

In publicatie 501 zegt de IRS: "U betaalt over het algemeen meer gecombineerde belasting op afzonderlijke aangiften dan op een gezamenlijk rendement. . . tenzij u verplicht bent om afzonderlijk te registreren, moet u uw belasting op beide manieren berekenen. . . Op deze manier kunt u ervoor zorgen dat u de bestandsstatus gebruikt die resulteert in de laagste gecombineerde belasting. "

Hoewel veel scheidende paren afzonderlijk bestanden indienen, als u de afgelopen zes maanden apart heeft geleefd of juridisch gescheiden bent, komt u mogelijk in aanmerking om als gezinshoofd (of zelfs alleenstaande) te worden geregistreerd, waardoor er meer tegoeden en aftrekkingen beschikbaar zijn dan wanneer u een huwelijksaanvraag indient afzonderlijk.

Over het algemeen maken grote aankopen en levensgebeurtenissen meestal het verschil in welke bestandsstatus het beste voor u is. Als u denkt dat dit het juiste jaar is om afzonderlijk te deponeren, zorg dan dat u een professional heeft die uw belastingen voorbereidt, of bekijk in elk geval uw zelf ingevulde formulieren. De meeste software die door professionele opstellers wordt gebruikt, heeft een functie die een aangifte die MFJ is, in twee aangiften van de MFS-status kan splitsen en de belastingschuld kan vergelijken.

Wijziging van MFJ naar MFS moet worden gedaan vóór de vervaldag van de retourzending. Wijziging van MFS naar MFJ kan worden gedaan tot drie jaar na de vervaldag van het oorspronkelijke rendement, exclusief uitbreidingen.

Raadpleeg onze volledige belastinghandleiding voor hulp bij andere problemen.

Heb je jezelf ooit als gehuwde aangifte ingediend? Hoe werkte het?


7 Tips voor het plannen van de bruiloft en de tijdlijn Zodra u verloofd bent getrouwd te zijn

7 Tips voor het plannen van de bruiloft en de tijdlijn Zodra u verloofd bent getrouwd te zijn

Als je onlangs verloofd bent geworden om te trouwen, moet je veel plannen maken. Terwijl je waarschijnlijk denkt aan de jurk, de bloemen en de trouwlocatie, loop je niet te snel vooruit. Het plannen van een bruiloft houdt veel meer in dan alleen maar te bedenken hoe je de grote dag wilt hebben - je moet de toon zetten voor je hele huwelijksleven

(Geld en zaken)

Discount Kruidenierszaken: zijn ze de moeite waard?

Discount Kruidenierszaken: zijn ze de moeite waard?

Het houden van een huishoudbudget betekent vaak dat onnodige uitgaven worden weggenomen, maar sommige items zijn onmisbaar - voedsel voor één.Je hebt waarschijnlijk al kortingsbonnen gesneden en winkelmerken gekocht, net als elke prijsbewuste shopper. Maar wist u dat sommige supermarkten zich specialiseren in goedkope voedingsmiddelen en huishoudelijke artikelen die niet "goed genoeg" zijn voor uw gemiddelde supermarkt?Z

(Geld en zaken)