nl.lutums.net / Belastingen op overheidsvoordelen - werkloosheid, sociale zekerheid, invaliditeit en meer

Belastingen op overheidsvoordelen - werkloosheid, sociale zekerheid, invaliditeit en meer


Veel overheidsvoordelen worden door de ontvanger belastingvrij geïncasseerd. Maar dat is niet het geval voor iedereen. Verschillende van de meest voorkomende overheidsbaten die door veel Amerikanen worden geëist - werkloosheid, sociale zekerheid en invaliditeit - zijn mogelijk belastbaar, afhankelijk van de omstandigheden. Inzicht in en bijhouden hoeveel van uw overheidsbaten belast kunnen worden, is de sleutel tot het elimineren van onaangename verrassingen wanneer het tijd is om uw belastingen in te dienen.

Zoals met veel dingen in de belastingcode, is de eerste indruk die van complexiteit. Maar stap voor stap is het mogelijk om een ​​goede benadering te krijgen van hoeveel belastbaar is.

Werkloosheid

Hier zijn een paar dingen om rekening mee te houden als u in het afgelopen jaar werkloosheidsuitkeringen hebt ontvangen.

1. Werkloosheidsvoordelen zijn belastbaar

Het Congres begon in 1979 met een gedeeltelijke belasting op werkloosheid en onderwierp alle werkloosheidsuitkeringen aan federale belastingen in 1987. Overheidsuitgaven voor werkloosheid waren vanaf 1938 niet belast tot de verandering in 1979.

In 2009, dankzij de American Recovery and Reinvestment Act, waren de eerste $ 2.400 aan werkloosheidsuitkeringen vrijgesteld van federale belasting. Deze uitkering duurde echter slechts één jaar en sinds 2010 zijn alle werkloosheidsuitkeringen belastbaar als gewoon inkomen. Aan het einde van het jaar ontvangt u formulier 1099-G met het bedrag aan uitkeringen dat u heeft ontvangen, dat u moet vermelden over uw belastingaangifte.

2. Kies voor vrijwillige belastingheffing

U kunt aan het eind van het jaar een grote belastingfactuur vermijden door Formulier W-4V in te vullen. Dit formulier is een vrijwillig verzoek om belastinginhouding. Daarbij houdt de federale overheid 10% van uw werkloosheidscompensatie in, net zoals een reguliere werkgever dat zou doen.

U kunt ook vragen dat federale inkomstenbelasting wordt ingehouden op uw socialezekerheidsuitkeringen, sociale zekerheid gelijkwaardige Tier 1 spoorweguittredingsuitkeringen, Commodity Credit Corporation-leningen, of bepaalde gewasrampenbetalingen krachtens de landbouwwet van 1949 of onder titel II van de Rampenbijstandwet van 1988. In deze gevallen kunt u kiezen voor een inhouding van 7%, 10%, 15% of 25%.

Werkloosheidsuitkeringen zijn meestal minder dan u normaal zou ontvangen in de lonen, en dat kan een vals gevoel van veiligheid creëren over hoeveel belasting u mogelijk verschuldigd bent. Maar als je wekenlang werkloos bent, stijgt het werkloosheidsinkomen. Het is raadzaam om belastingen te houden die zijn ingehouden op uw werkloosheid. Formulier W-4V invullen en naar het kantoor sturen dat uw werkloosheidsuitkeringen behandelt. Voor werkloosheidsuitkeringen is 10% het enige bedrag dat u kunt achterhouden.

3. Factor in extra geld ontvangen

Eventuele ontslagvergoedingen of geld dat u ontving uit ongebruikte ziektedagen of vakantietijd wordt ook als een belastbaar inkomen beschouwd. Wat nog belangrijker is, is dat uw werkgever deze bedragen misschien niet heeft ingehouden. Het is een andere reden om te kiezen voor inhouding op uw werkloosheid, of om geschatte belastingbetalingen te doen.

Sociale zekerheid

Het is helemaal niet ongebruikelijk dat mensen die socialezekerheidsbetalingen ontvangen andere bronnen van inkomsten hebben, zoals een pensioen of lijfrente, een deeltijdbaan, beleggingsinkomsten, of, voor de semiretrie, een klein bedrijf. Het effect van dit extra inkomen kan zijn dat sommige van uw socialezekerheidsuitkeringen belastbaar zijn.

Volgens de IRS is het onwaarschijnlijk dat u belastingplichtig bent als sociale zekerheid uw enige inkomsten is. Als u echter gedurende het jaar andere inkomsten hebt ontvangen, zijn sommige van uw socialezekerheidsuitkeringen mogelijk belastbaar. Hier leest u hoe u kunt schatten welk deel van de sociale zekerheid belastbaar is.

1. Bepaal uw "basistarief"

Het basistarief voor uw opslagstatus helpt bepalen welk deel van uw socialezekerheidsbijdragen belastbaar is. De basistarieven voor het belastingjaar 2017 zijn als volgt:

  • $ 32.000 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen
  • $ 25.000 voor alleenstaande vijlers, hoofd van het huishouden, of in aanmerking komende weduwe / weduwnaar bij een ten laste komend kind, of als u bent getrouwd en apart hebt ingediend, maar niet samenwoonde met uw echtgenoot gedurende het jaar
  • $ 0 voor getrouwde personen die afzonderlijk indienen en op elk moment van het jaar samenwonen

2. Doe de wiskunde

Als uw "gecombineerde inkomen" meer is dan het basistarief voor uw archiveringsstatus, is een deel van uw sociale zekerheid belastbaar, maar niet meer dan 85% van uw voordelen. De Social Security Administration suggereert deze formule voor het vinden van uw "gecombineerde inkomsten":

  • Uw aangepast bruto inkomen (zonder sociale uitkeringen)
  • + Niet-toerekenbare rente
  • + 1/2 van uw socialezekerheidsuitkeringen

Als het totaal minder is dan uw basisrente voor uw archiveringsstatus, zijn uw socialezekerheidsuitkeringen niet belastbaar. Als het totaal meer is dan uw basisrente, zijn sommige voordelen belastbaar. Het exacte bedrag hangt af van uw specifieke belastingsituatie.

Overweeg bijvoorbeeld dit scenario voor Claudia en Devon, die gezamenlijk filmbedragen indienen. Beiden ontvangen sociale uitkeringen. Claudia ontving $ 9.000 aan sociale zekerheidsprestaties, terwijl Devon $ 20.000 ontving. Hun investeringen produceren een inkomen van $ 8000 plus $ 500 aan belastingvrije rente, en Devon heeft een pensioen dat hem $ 14.000 betaalde.

Volgens de SSA-formule:

  • AGI = 14.000 + 8000 = $ 22.000
  • Niet-toerekenbare rente = $ 500
  • 1/2 SS-voordelen = ($ 9.000 + $ 20.000) / 2 = $ 14.500
  • Gecombineerd inkomen = $ 22.000 + $ 500 + $ 14.500 = $ 37.000

Aangezien een getrouwd stel gezamenlijk een aanvraag indient, is hun basistarief $ 32.000. Aangezien het totaal, $ 37.000, hoger is dan dat bedrag, zijn sommige van hun voordelen belastbaar.

Merk op dat bij het berekenen van "gecombineerde inkomsten" (door sommige commentatoren "voorlopig inkomen" genoemd) belastingvrije rente wordt toegevoegd. Belastingvrijgestelde rente is vaak afkomstig van gemeentelijke obligaties. Hoewel de rente niet wordt belast op de federale aangifte, kan deze het bedrag van uw socialezekerheidsuitkeringen verhogen dat belastbaar is. Dat is een soms onverwacht neveneffect van belastingvrij inkomen.

3. Belastingbeperkingen voor sociale zekerheid

U kunt nooit worden belast op meer dan 85% van uw socialezekerheidsuitkeringen. Een andere manier om het te zeggen is dat 15% van uw socialezekerheidsuitkeringen belastingvrij zijn. Om precies te berekenen hoeveel belasting u kunt verwachten te betalen, vult u werkblad 1 in IRS-publicatie 915 in.

  • Individuen : als uw totale gecombineerde inkomen (zoals blijkt uit werkblad 1) tussen $ 25.000 en $ 34.000 ligt, betaalt u over het algemeen inkomstenbelasting tot maximaal 50% van uw socialezekerheidsuitkeringen. Als uw totale gecombineerde inkomen hoger is dan $ 34.000, moet u misschien belasting betalen tot 85% van uw socialezekerheidsuitkeringen.
  • Echtparen die gezamenlijk een klacht indienen : Als uw totale gecombineerde inkomen (zoals blijkt uit werkblad 1) tussen de $ 32.000 en $ 44.000 ligt, betaalt u over het algemeen inkomstenbelasting tot maximaal 50% van uw socialezekerheidsuitkeringen. Als uw totale gecombineerde inkomen hoger is dan $ 44.000, moet u wellicht belasting betalen tot 85% van uw socialezekerheidsuitkeringen.
  • Getrouwde paren die apart (ook samen) samen stelden : u moet waarschijnlijk belasting betalen over uw socialezekerheidsuitkeringen, wat er ook gebeurt.

Onbekwaamheid

Arbeidsongeschiktheidsuitkeringen kunnen tijdens de belastingtijd verwarring veroorzaken. Als u een handicap krijgt via de federale overheid, moet u dezelfde regels gebruiken als die voor de sociale zekerheid om te bepalen of ze belastbaar zijn. Als u echter via uw werkgever aan een arbeidsongeschiktheidsverzekering hebt deelgenomen, wordt u mogelijk belast op de opbrengst.

Premies versus uitbetalingen

Het fundamentele onderscheid met de belastbaarheid van een arbeidsongeschiktheidsverzekering is of de betalingen zijn verricht door uw werkgever of door u. Als uw werkgever een arbeidsongeschiktheidsverzekering als een bijkomende uitkering zonder kosten aan u heeft verstrekt, zijn de invaliditeitsuitkeringen die u ontvangt belastbaar. Als u echter een arbeidsongeschiktheidsverzekering kocht en de premies betaalde, zijn de voordelen die u ontvangt geen belastbaar inkomen voor u.

Hulp die nooit wordt belast

Er zijn vele soorten overheidsvoordelen die nooit worden belast. U dient geen bedragen voor hulp in deze categorieën op te nemen in uw inkomsten voor belastingdoeleinden:

  • Welzijn of andere overheidssteun op basis van behoefte
  • Werk training betalingen, zolang ze niet hoger zijn dan wat je zou hebben ontvangen in de bijstandsuitkeringen
  • Voedselstempels of andere hulpprogramma's voor voedingsondersteuning, zoals hulp voor ouderen of programma's voor vrouwen, kleuters en kinderen
  • Handicap revalidatie training en hulp vanwege uw handicap, zoals transport
  • Rampen bij rampen, rampenbestrijding of rampenmitigatie
  • Hypotheekassistentieprogramma's
  • Vervangende huisvestingsbetalingen of stortingsbetalingen
  • Winter energierekening reducties
  • Medicare delen A of B voordelen
  • Voordelen voor veteranen, zoals medische zorg, invaliditeitsuitkeringen, onderwijs of overlijdens-fooien
  • Compensatievergoedingen voor werknemers als zij worden betaald in het kader van een werknemerscompensatiestelsel

Laatste woord

Als u de ontvanger bent van overheidsuitkeringen, zou u er goed aan doen om te bepalen welke belastbaar zijn en welke niet. Hoewel de hoeveelheid informatie met betrekking tot de belastbaarheid van overheidsuitkeringen misschien overweldigend lijkt, zou je er goed aan doen jezelf over het onderwerp te informeren. Kom belastingtijd, je wilt niet opeens ontdekken dat je een grote belastingfactuur hebt.

Wat nog belangrijker is, u wilt niet nalaten om bepaalde belastbare arbeidsongeschiktheidsinkomsten te verklaren, en uw terugkeer gecontroleerd voor die weglating hebben (en een nog grotere belastingstota wegens sancties en rente krijgen).

Hebt u dit jaar overheidsuitkeringen ontvangen?


Rijden voor Ride Sharing Apps zoals Uber & Lyft - How It Works, Benefits & Drawbacks

Rijden voor Ride Sharing Apps zoals Uber & Lyft - How It Works, Benefits & Drawbacks

Misschien is uw persoonlijke budget niet zo genereus als u zou willen. Misschien ben je genoeg van je negen-tot-vijf-grind. Of misschien wil je gewoon wat extra zakgeld verdienen. Er zijn genoeg side hustles voor mensen in je schoenen, van legitieme manieren om geld te verdienen van thuis, tot part-time en seizoensgebonden banen die geld in je zak stoppen

(Geld en zaken)

Wat is Six Sigma (Lean) - Definitie, proces en methodologie

Wat is Six Sigma (Lean) - Definitie, proces en methodologie

Als u regelmatig financieel nieuws of economisch commentaar gebruikt, bent u gewend te horen over de vele zakelijke uitdagingen die de werkzekerheid van werkgevers en de bedrijfsresultaten van werkgevers bedreigen.Sommige van dergelijke uitdagingen, zoals werkplekautomatisering en bepaalde aspecten van globalisering, zijn relatief nieuw en grotendeels veroorzaakt door technologische of politieke veranderingen

(Geld en zaken)