nl.lutums.net / Roth IRA versus traditionele IRA - verschillen in regels en limieten

Roth IRA versus traditionele IRA - verschillen in regels en limieten


De traditionele IRA en de Roth IRA zijn populaire spaarvormen voor pensionering, vooral omdat elke individuele pensioenrekening fiscale voordelen heeft waardoor uw beleggingen versneld kunnen groeien in vergelijking met gewone belastbare rekeningen. Dit kan een grote zegen zijn voor pensioensparen.

Maar wat is het verschil tussen een Roth IRA en een traditionele IRA, en welke is geschikt voor u? Het antwoord op die vraag zal afhangen van hoe hun functies uw unieke situatie helpen of hinderen. Welke IRA u kiest en hoeveel u kunt bijdragen, hangt voor een groot deel af van de volgende factoren:

Verschil tussen Traditional en Roth IRA

1. Belasting

Roth IRA's en traditionele IRA's worden anders belast. Bijdragen aan een Roth IRA worden gedaan met fondsen na belastingen. Deze bijdragen mogen dan belastingvrij worden. Het belangrijkste is dat alle inkomsten en meerwaarden belastingvrij kunnen worden onttrokken aan een Roth IRA bij pensionering. Je zou in theorie $ 10 miljoen kunnen verdienen aan je Roth IRA-investeringen en geen cent hoeven te betalen aan belastingen wanneer je de fondsen opneemt.

Omgekeerd zijn traditionele IRA-bijdragen fiscaal aftrekbaar in het jaar waarin u ze maakt. U kunt deze bijdragen van uw totale inkomen aftrekken, waardoor uw belastingschuld wordt verlaagd. Net als bij Roth IRA's, groeien traditionele IRA's op fiscaal-uitgestelde basis tot hun pensionering. In tegenstelling tot Roth IRA's betaalt u echter reguliere inkomstenbelasting over traditionele opnames van IRA.

Een traditionele IRA biedt u nu belastingvoordelen en een Roth IRA geeft u belastingvoordelen wanneer u met pensioen gaat. Sommige mensen geven de voorkeur aan de zekerheid om de huidige belastingtarieven te betalen in plaats van af te wachten wat de toekomst kan brengen. Deze mensen investeren misschien liever in een Roth IRA.

Omgekeerd geven anderen de voorkeur aan extra belastingaftrek vóór hun pensionering. Deze beleggers kunnen geloven dat de belastingen na hun pensionering lager zullen zijn, omdat hun inkomensniveau op die leeftijd veel lager zal zijn, wat een lagere belastingschijf impliceert. Deze mensen geven misschien de voorkeur aan investeringen in een traditionele IRA. Als u zeker weet dat uw IRA aanzienlijke inkomsten zal genereren, is een Roth IRA wellicht de beste keuze voor u, omdat al deze inkomsten belastingvrij kunnen worden opgenomen.

2. 70 1/2 regel en vereiste minimale verdelingen

Je moet beginnen met het opnemen van opnames uit een traditionele IRA op 1 april van het jaar dat volgt op het jaar waarin je 70 1/2 wordt. Dit worden vereiste minimumdistributies of RMD's genoemd en worden jaarlijks berekend op basis van uw leeftijd en rekeningsaldo. De IRS vereist RMD's als een manier om te voorkomen dat u uw traditionele IRA-fondsen permanent beschermt tegen belastingen.

Deze uitkeringen worden zo berekend dat u ongeveer uw gehele rekeningsaldo binnen uw leven hebt opgenomen, zonder dat u de rekening hoeft uit te putten. Als u op zoek bent naar een pensioenrekening waarbij u uw fondsen zo lang belastingvrij kunt laten groeien als u wilt, is een Roth IRA wellicht een betere keuze voor u. Aangezien de Roth IRA geen RMD-vereiste heeft, kunt u geld op de rekening achterlaten totdat u ze nodig heeft, of overboeken naar uw erfgenamen.

3. Vroege opnames

Onttrekkingen worden over het algemeen als "vroeg" beschouwd als ze worden ingenomen voordat u de leeftijd van 59 1/2 bereikt. Vroege opnames voor Roth IRA-inkomsten en alle fondsen binnen een traditionele IRA, inclusief bijdragen en inkomsten, zijn onderworpen aan zowel belastingen als een boete van 10%.

Anderzijds is er al inkomstenbelasting betaald op Roth IRA-bijdragen, dus deze kunnen op elk moment worden ingetrokken, inclusief voorafgaand aan pensionering, zonder extra belastingen of de 10% -boete, met enkele uitzonderingen. Zowel de Roth als traditionele IRA's zien af ​​van de boete van 10% voor de volgende opnames:

  • Om medische verzekeringspremies te betalen na het verlies van uw baan.
  • Als de medische kosten hoger zijn dan 7, 5% van uw AGI (aangepast bruto-inkomen).
  • Als je volledig en permanent gehandicapt wordt.
  • Als het door uw begunstigde wordt ingetrokken in het geval van uw overlijden.
  • Als u gekwalificeerde kosten voor hoger onderwijs maakt.
  • Als opnames worden gebruikt om een ​​eerste huis te bouwen, kopen of verbouwen - tot $ 10.000.
  • Als u een gekwalificeerde reservist bent.
  • Als onderdeel van een reeks substantieel gelijke periodieke betalingen, of SEPP-plan.

Als bovendien een Roth-rekening open is en gedurende ten minste vijf jaar wordt gefinancierd en de intrekking het gevolg is van invaliditeit, overlijden of een aanbetaling op een huis, wordt ook van de verwijderde gelden afgezien.

Als u verwacht dat u geld van uw pensioenrekening wilt halen voordat u 59 1/2 jaar oud bent, is een Roth-account misschien de beste keuze, omdat bijdragen fiscaal en vrij van belastingen kunnen worden opgenomen.

4. Contributielimieten

Je kunt niet bijdragen aan een traditionele IRA als je 70 1/2 bent. Je kunt blijven bijdragen aan een Roth IRA zolang je nog werkt, ongeacht de leeftijd. Het bedrag dat u kunt bijdragen verschilt niet per account. Als je minder dan 50 jaar oud bent, kun je een maximum van $ 5.000 bijdragen aan een IRA, of een gecombineerd totaal van $ 5.000 aan zowel een Roth als een traditionele IRA. Als je ouder bent dan 50, neemt deze limiet toe tot $ 6000. Dit komt omdat de IRS u toestaat om "inhaal" -bijdragen te storten, zodat mensen die de pensioengerechtigde leeftijd naderen sneller meer spaargeld kunnen verzamelen en compenseren dat ze het volledige bedrag in de afgelopen jaren niet hebben bijgedragen. Deze "inhaalbepaling" is van toepassing op zowel de Roth IRA als de traditionele IRA.

Tegenwoordig werken veel mensen ver voorbij de traditionele pensioengerechtigde leeftijd van 59 1/2, en ze hebben ook hun pensioenspaargeld nodig om voor een langere periode te groeien. Het vermogen om belastingvrije groei in een Roth IRA te verlengen tot na de leeftijd van 70 1/2 kan heel waardevol zijn, vooral voor personen die niet genoeg hebben gespaard voor hun pensioen.

5. Inkomensgrenzen verdienen

Er zijn grenzen aan hoeveel u kunt aftrekken van een traditionele IRA, of hoeveel u kunt bijdragen aan een Roth IRA, afhankelijk van uw aangepaste AGI. Als uw inkomen lager is dan het laagste gedeelte van het betreffende bereik hieronder, kunt u het maximale jaarlijkse bedrag van de rekening aftrekken of bijdragen.

Houd er rekening mee dat u nog steeds kunt bijdragen aan een traditionele IRA als uw inkomen deze limieten overschrijdt, maar u kunt uw bijdragen niet aftrekken. Als u de inkomensgrens voor een Roth IRA overschrijdt, mag u geen Roth-bijdragen doen. Voor beide soorten IRA's begint de aftrek- of premiehoeveelheid te verminderen zodra uw inkomen de ondergrens bereikt en volledig uitfaseert zodra de bovengrens is bereikt.

Als uw AGI binnen de hierboven vermelde eliminatielimieten valt, raadpleegt u IRS-publicatie 590 om specifiek te bepalen hoeveel u mag bijdragen aan een Roth IRA, of hoeveel van een traditionele IRA-bijdrage u kunt aftrekken van uw belastingen. Bijdrage limieten zijn meer genereus voor een Roth IRA, dus dit account kan een betere keuze zijn voor beleggers met hogere inkomens. Als u ziet dat uw inkomen in de toekomst deze limieten overschrijdt, wilt u mogelijk bijdragen aan een Roth IRA terwijl u nog in aanmerking komt, of aan een traditionele IRA terwijl u uw bijdrage nog steeds kunt aftrekken.

6. Rollovers en conversie

Een rollover is wanneer fondsen worden overgeschreven van een pensioenrekening, zoals een 401k of 403b, naar een traditionele of Roth IRA. Aangezien de meeste pensioenrekeningen voor werknemers vóór belastingen zijn, kiezen veel mensen ervoor om geld over te hevelen naar een traditionele IRA om te voorkomen dat ze belasting betalen over het volledige bedrag. Overdrachtbedragen voor een traditionele IRA worden niet belast.

Als alternatief kunnen de meeste accounts vóór pensionering, zoals de 401k, ook direct in een Roth IRA worden gerold, maar u moet dat bedrag opnemen als deel van uw inkomsten voor uw belastingen in dat jaar. De Roth IRA kan een goede keuze zijn voor kleine bedragen voor het omdraaien, en voor degenen die zich in een lage belastingschijf bevinden, of die de belastingaanslag kunnen betalen. Er is momenteel geen inkomenslimiet om een ​​bedrag naar een traditionele IRA of een Roth IRA te laten rollen. Neem contact op met de financiële instelling die uw plan voor de huidige IRS-belastingbehandeling van rollovers gaat beheren.

Een afzonderlijke optie is om een ​​bestaande IRA-account geheel of gedeeltelijk om te zetten in een Roth IRA. Een conversie lijkt veel op een rollover, behalve dat de term van toepassing is op het wijzigen van een traditioneel, SEP- of SIMPLE IRA-account in een Roth IRA. Wanneer bijvoorbeeld geld van een oude 401k naar een Roth-account wordt verplaatst, wordt de stap een rollover genoemd . Als u wilt dat geld in een traditionele IRA naar een Roth wordt verhuisd, converteert u het geld.

Vanaf 2010 is de inkomensgrens voor conversies opgeheven en zijn er geen inkomensbeperkingen. Deze nieuwe regels waren een zegen voor mensen die anders niet in aanmerking kwamen voor de Roth IRA. Mensen die niet in aanmerking komen voor een Roth IRA, kunnen in plaats daarvan het maximumbedrag voor een bepaald aantal jaren bijdragen aan een "niet-aftrekbare" traditionele IRA en vervolgens het geld omzetten in een Roth.

Met andere woorden, zelfs als uw inkomensniveau te hoog is om een ​​Roth IRA te openen, kunt u nog steeds activa in een Roth omzetten. Houd er rekening mee dat niet-belaste bijdragen en inkomsten die zijn omgezet in een Roth IRA, moeten worden gerapporteerd als gewoon inkomen tijdens het belastingjaar waarin ze zijn omgezet. Het is onduidelijk wanneer of als het Congres teruggaat naar de vorige inkomensbeperkingen of een nieuwe limiet instelt voor Roth IRA-conversies.

Laatste woord

De Roth IRA en de traditionele IRA hebben verschillende implicaties voor belastingplanning, estate planning, toegang tot fondsen en geschiktheid. Raadpleeg de volgende vragen om te bepalen welk account geschikt voor u is:

  • Hoe denk je over belastingen?
  • Wilt u ze nu liever betalen, of tijdens uw pensioen?
  • Wilt u de mogelijkheid om geld onaangeroerd te laten tijdens uw pensioen of om een ​​belastingvrije rekening aan uw kinderen door te geven?
  • Denk je dat je vroeg in je pensioenrekening moet duiken?
  • Is uw AGI voldoende hoog dat u traditionele IRA-bijdragen niet kunt aftrekken, maar toch kunt bijdragen aan een Roth?

Een duidelijk voordeel van de Roth is dat u zich geen zorgen hoeft te maken over toekomstige belastingtarieven en dat u precies weet met wie u moet werken als u met pensioen gaat.

Wat zijn de voor- en nadelen van Roth IRA's ten opzichte van traditionele IRA's? Welke benut je voor je pensioensparen?


What Is Probate - Definitie, proces en hoe het te vermijden

What Is Probate - Definitie, proces en hoe het te vermijden

Er zijn maar weinig dingen die zo traumatisch zijn als het omgaan met de dood van een ouder, broer of zus of echtgenoot. Het is een realiteit dat we allemaal op een bepaald punt in ons leven zullen worden geconfronteerd, en wanneer we dat doen, wordt de ervaren pijn vaak verergerd door de juridische problemen die de dood vaak met zich meebrengt

(Geld en zaken)

4 redenen waarom uw aanbod op een huis is afgewezen

4 redenen waarom uw aanbod op een huis is afgewezen

"Stressvol" is het beste woord om een ​​huis te kopen. Het omvat onder andere het proces van het verbeteren van uw credit score, het beveiligen van financiering, het kiezen van de juiste agent en het kijken naar verschillende huizen. Maar de frustraties houden hier niet op - nadat je het juiste huis hebt gevonden en een aanbieding hebt ingediend, is er altijd een kans dat de verkoper je aanbod zal afwijzen. En

(Geld en zaken)