Hoe ouders maximaal belastingaftrek en studiepunten voor kinderen kunnen gebruiken

Het is die tijd van het jaar: de dagen dat je worstelt met oude bonnetjes, geannuleerde cheques, W-2-formulieren, 1099s en maandelijkse afschriften van je banken, hypotheekmakelaars en creditcardbedrijven, die elke mogelijke betaling documenteren om je federale inkomen te verlagen belastingen.

Volgens de Internal Revenue Service (IRS) besteedt de gemiddelde belastingbetaler 16 uur aan het voorbereiden en indienen van zijn belastingaangiften, worstelt met een complexe belastingcode van bijna vier miljoen woorden die constante wijzigingen ondergaat (579 keer alleen al in 2010). Meer dan de helft van de belastingbetalers vertrouwt op iemand anders om de formulieren voor hen in te vullen; nog eens 30% gebruikt belastingsoftware van bedrijven zoals TurboTax om de belastingformulieren in te vullen. De IRS biedt 24 uur per dag, zeven dagen per week gratis belastinghulp, met hulpmiddelen voor het elektronisch indienen van aangiften, het berekenen van inhouding of het bepalen of een betaler mogelijk onder de alternatieve minimum belasting valt.

Als ouder is het belastingseizoen ook een kans om ervoor te zorgen dat u zoveel mogelijk belastinggeld terugkrijgt om de kosten van het opvoeden van een gezin te dekken. De meeste mensen willen noch kunnen het zich veroorloven om "geld op de plank" achter te laten door geen gebruik te maken van de verschillende aftrekkingen en kredieten waarop zij wettelijk recht hebben. Zorg ervoor dat u (en uw belastingadviseur) die delen van de IRS-code die verband houden met de situatie van uw gezin, identificeert en begrijpt.

De levenslange financiële kosten van elk kind

"Als je de totale kosten van het krijgen van kinderen zou oplopen, zou je ze nooit hebben", zegt Timothy Knotts, een vader van vier en een gecertificeerde financiële planner. Sommige kosten zijn duidelijk - voedsel, kleding, kinderopvang, medische rekeningen en onderwijs - terwijl anderen minder zijn, inclusief het mogelijke inkomensverlies wanneer een ouder thuisblijft voor de geboorte of de zorg voor een kind, evenals de extra woonruimte en hulpprogramma's die zijn gekoppeld aan een grotere ruimte. Ziektekostenpremies kunnen omhoog gaan, evenals vervoerskosten van het chaufferen van kinderen van en naar school, atletiekevenementen en speeldata.

Volgens het rapport van het Amerikaanse ministerie van Landbouw "Uitgaven aan kinderen door gezinnen, 2011" bedragen de gemiddelde jaarlijkse kosten voor het opvoeden van een kind ongeveer $ 15.000, exclusief collegekosten. Hoewel de uitgaven aanzienlijk variëren per gezinsinkomen, stijgen de jaarlijkse uitgaven elk jaar naarmate het kind ouder wordt. "The Wall Street Journal" schatte in 2007 dat gezinnen in de hoogste derde inkomensklasse $ 279.450 per kind zouden uitgeven op de leeftijd van 17 jaar, een cijfer dat ongetwijfeld is toegenomen sinds deze schatting. Hoewel er een aantal strategieën is die een gezin kan nemen om de kosten te verlagen, blijft het een feit dat de kosten van het opvoeden van een kind vaak neerkomen op uitstel van pensioensparen.

Belasting voorbereiding

Nadat u uw inkomsten- en uitgavengegevens hebt verzameld, gesorteerd en getotaliseerd, kunt u of uw belastingadviseur beginnen met het invullen van de belastingformulieren die aan de IRS moeten worden voorgelegd. De informatie over de ingevulde formulieren bepaalt of u een cheque voor aanvullende belastingen moet verzenden, niets meer moet doen, of een terugbetaling van de belastingen die u hebt betaald door bronbelasting of driemaandelijkse betalingen in het afgelopen kalenderjaar.

Besteed bijzondere aandacht aan de volgende vrijstellingen, aftrekken en kredieten die specifiek zijn gecreëerd om de belastingen waarvoor u mogelijk aansprakelijk bent te minimaliseren:

1. Persoonlijke vrijstelling

Iedereen heeft recht op een persoonlijke vrijstelling van inkomstenbelasting, en een vrijstelling voor iedereen die hij als een afhankelijke persoon (echtgenoot, kinderen, ouder ouder) claimt. Voor 2015 bedraagt ​​de vrijstelling per persoon $ 4000. Dit betekent dat een gezin van vier bijvoorbeeld 16.000 dollar belastingvrij zou kunnen verdienen. Persoonlijke vrijstellingen handelen net als aftrekposten omdat ze uw belastbaar inkomen verminderen, zodat u uiteindelijk minder belasting hoeft te betalen.

2. Standaard of gedetailleerde onttrekkingen

De code biedt een standaard aftrek voor belastingbetalers die getrouwd zijn en een gezamenlijk rendement van $ 12.600 indienen voor 2015. Verschillende bedragen zijn van toepassing op andere archiveringsstatussen, zoals single ($ 6.300) of hoofd van het huishouden ($ 9.250). U hebt de keuze om de standaardaftrek te gebruiken of specifieke aftrekbare bedragen te specificeren voor zaken als medische zorg, hypotheekrente, belastingen en bijdragen aan goede doelen bij uw terugkeer. Als het totaal voor de gespecificeerde aftrekken hoger is dan uw standaardaftrek, moet u de gespecificeerde aftrekposten gebruiken.

3. Medische kortingen voor kinderen met speciale behoeften

Ouders van kinderen met speciale behoeften (autisme, hersenverlamming, ADHD of andere gediagnosticeerde medische aandoeningen) zouden moeten overwegen aftrekposten op te nemen voor zaken als:

Hoewel dergelijke kosten alleen aftrekbaar zijn als ze 10% van het gecorrigeerde bruto inkomen overschrijden, zijn andere in aanmerking komende medische kosten aftrekbaar zodra de drempel is bereikt.

4. Inhoudingen voor universiteitskosten

De volgende aftrekkingen zijn beschikbaar, zelfs als u de standaardaftrek gebruikt in plaats van aftrekposten toe te voegen aan uw aangifte:

1. Student Loan Interest Deduction . Over het algemeen kunt u maximaal $ 2.500 aftrekken voor rente die u wettelijk verplicht was te betalen voor een gekwalificeerde studielening voor uzelf, uw echtgenoot of uw gezinsleden. Als uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) tussen de $ 130.000 en $ 160.000 ligt en u bent getrouwd en gezamenlijk een aanvraag indient, wordt het bedrag dat u kunt aftrekken verhoudingsgewijs verlaagd. Als uw MAGI echter hoger is dan $ 160.000, is aftrek niet toegestaan.
2. Collegegeld en kostenaftrek . U kunt maximaal $ 4000 aftrekken voor hoger onderwijs en collegegeld dat is betaald voor uzelf, uw partner of uw kinderen (zelfs als u de standaardaftrek gebruikt) als:
   • Uw aangepast aangepast bruto-inkomen is minder dan $ 160.000 indien getrouwd en het indienen van een gezamenlijk rendement (of $ 80.000 bij indiening single of hoofd van het huishouden).
   • U gebruikt noch het American Opportunity Credit, het Hope Scholarship Tax Credit of het levenslange leerkrediet.

5. Belastingbedragen voor kinderen

De IRS-code biedt een aantal terugbetaalbare en niet-restitueerbare kredieten die ouders ten goede komen in de jaren dat het kind afhankelijk is. (Met restitutiekredieten kunt u een restitutie krijgen die hoger is dan het bedrag aan belasting dat u verschuldigd bent.) Deze tegoeden zijn een directe compensatie (dollar voor dollar) ten opzichte van inkomstenbelastingen die eventueel verschuldigd zijn.

Elk krediet dat niet als restitueerbaar wordt aangemerkt, is een niet-restitueerbaar krediet:

• Child Tax Credit . Volgens IRS-publicatie 972 geeft elk kind jonger dan 17 jaar dat meer dan de helft van het jaar bij u woont (die u claimt als afhankelijk van uw terugkeer) recht op een tegoed van $ 1.000 zonder grenzen aan het aantal kinderen dat in aanmerking komt . Als je drie kinderen hebt onder de leeftijd van 17, verwacht dan dat je $ 3000 krijgt van je belastingfactuur. Zoals de meeste credits, heeft deze ook inkomensbeperkingen, maar deze variëren afhankelijk van het aantal kinderen dat wordt geclaimd. Het belastingkrediet voor kinderen begint af te nemen bij gewijzigde AGI's die hoger zijn dan $ 110.000 voor gehuwde paren die samen indienen, $ 55.000 voor gehuwde aangifte afzonderlijk en $ 75.000 voor alleenstaande ouders. Verder is een deel van de kinderkorting terugbetaalbaar afhankelijk van het inkomen en het aantal kinderen dat wordt opgeëist.
• Adoptiebelastingkrediet . Ouders ontvangen een belasting ter waarde van maximaal $ 13.400 per kind voor het belastingjaar 2015. En als ouders een kind met speciale behoeften adopteren, kunnen ze het volledige krediet opnemen, zelfs als de uitgaven minder bedragen dan de waarde van het krediet. In 2015 begint het krediet af te nemen wanneer de gewijzigde AGI meer dan $ 201, 010 bedraagt.
• Kinder- en afhankelijke zorgbelasting voor kinderen jonger dan 13 jaar . Tweewone huishoudens met kinderen jonger dan 13 jaar komen in aanmerking voor een zorgkrediet ten behoeve van kinderopvang. De IRS biedt werkende ouders en mensen die op zoek zijn naar een baan (studenten en gehandicapte ouders komen ook in aanmerking) een krediet van 20% tot 35% op uitgaven tot $ 3.000 in kinderopvang voor één kind, en $ 6.000 voor twee of meer kinderen. Dit vertaalt zich in een maximum van $ 1.050 voor één kind en $ 2.100 voor twee of meer kinderen. Het krediet voor ouders die meer dan $ 43.000 verdienen, krimpt tot slechts $ 600 voor één kind en $ 1.200 voor twee of meer kinderen.
• Verdiend inkomstenbelastingkrediet . De IRS-code, die wordt beschreven in IRS-publicatie 596, voorziet in een terugbetaalbaar krediet voor filers die aan een bepaalde inkomensdrempel voldoen op basis van hun archiveringsstatus en het aantal in aanmerking komende kinderen dat zij hebben. Bijvoorbeeld, gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen bij drie in aanmerking komende kinderen en 2012 verdiende inkomen van minder dan $ 53.267 komen in aanmerking voor een krediet. Hoe meer kinderen je hebt, hoe meer geld je ontvangt. Inkomen en gezinsgrootte bepalen het bedrag van het krediet, maar het maximale kredietbedrag in 2015 is $ 6.242.
• American Opportunity Credit . Het terugbetaalbare Amerikaanse belastingkrediet is bedoeld voor ouders die een kind helpen betalen voor een universiteit en die een waarde van maximaal $ 2.500 per student per jaar kunnen hebben. Om in aanmerking te komen, moet de student in zijn of haar eerste vier jaar postsecundair onderwijs zitten. (Dit tegoed kan voor elke student maximaal vier jaar worden gebruikt, maar er is geen limiet op het aantal kinderen dat zich in een bepaald jaar kan kwalificeren.) Dit krediet verdwijnt voor getrouwde gezamenlijke indieners met gewijzigde AGI's van meer dan $ 160.000, en fases boven de $ 80.000 voor alleenstaande ouders. Het tegoed is niet beschikbaar voor belastingbetalers die ervoor kiezen collegegeld of collegegelden af ​​te schrijven of het levenslange leerkrediet voor dezelfde student.
• Levenslange leerkredieten . Dit krediet dekt die studenten die meer dan vier jaar collegegeld hebben gestapeld en andere familieleden die lessen volgen. Het tegoed is maximaal 20% krediet op collegegeld en andere gekwalificeerde kosten van $ 10.000 voor een maximumbedrag van $ 2.000 per jaar, en is beschikbaar voor een onbeperkt aantal jaren. Voor 2015 wordt het levenslange leerkrediet geleidelijk afgeschaft voor gehuwde gezamenlijke indieners met aangepaste AGI's van meer dan $ 130.000, en wordt het uitgefaseerd voor degenen die zich aanmelden als single, hoofd van het huishouden of kwalificerende weduwe (er) met inkomens van meer dan $ 65.000.

Belasting planning

Zodra uw belastingen voor 2015 zijn gedeponeerd, is het tijd om u voor te bereiden op 2016 en later. Het doel van belastingplanning is om het totale bedrag van de belastingen te verminderen die worden betaald door het doordachte gebruik van vrijstellingen, aftrekken en tegoeden, evenals verschuivende inkomsten van een hoog belaste categorie naar een lagere belastingstatus door timing, bron van inkomsten of eigendom van de bron van inkomsten.

Alle ouders moeten rekening houden met het gebruik van flexibele spaarrekeningen als ze beschikbaar zijn via werkgevers. Het gebruik van dollars vóór belasting, in plaats van dollars na belasting, om kosten voor gezondheidszorg of kinderopvang te betalen, is financieel gezond, met grotere voordelen als iemands bruto inkomen en potentiële belastingverplichting toenemen.

Ouders met speciale behoeften kinderen moeten overwegen om een ​​speciaal zorgvertrouwen op te bouwen om te zorgen dat het kind goed wordt verzorgd als de ouders niet langer in staat zijn om zorg te bieden. De trusts kunnen worden gefinancierd door jaarlijkse giften van ouders en anderen en worden geïnvesteerd in verschillende activa, waaronder levensverzekeringen, terwijl ze worden belast tegen een lager belastingtarief dan het normale tarief van de donors. Een gekwalificeerde handicap vertrouwt momenteel een vrijstelling van $ 4.050 als de gewijzigde AGI van de trust minder dan of gelijk is aan $ 259.400.

Voor ouders die zich zorgen maken over de kosten van een toekomstige hbo-opleiding, zijn er verschillende plannen met belastingvoordelen, waaronder:

• Educatieve IRA of Coverdell onderwijsspaarrekeningen . Hoewel bijdragen niet fiscaal aftrekbaar zijn, kan het fonds belastingvrij worden als de opbrengst wordt gebruikt voor het betalen van collegekosten of uitgaven voor basis- en voortgezet onderwijs. Dit omvat particuliere en parochiale scholen. Tot $ 2000 kan per jaar worden bijgedragen aan het account van een begunstigde.
• State College Savings Plans . Deze gekwalificeerde collegegeldplannen, vaak 529-abonnementen genoemd in artikel 529 van de belastingcode die hen machtigt, stellen ouders in staat om belastingvrij te sparen om toekomstige collegekosten te betalen. Er zijn twee soorten algemeen verkrijgbaar: het prepaid collegegeldplan, dat de collegegeld opslaat, maar in het algemeen beperkt is tot collegegeld en verplichte kosten, en een collegespaarplan dat ruimte, kost en boeken en lesgeld kan dekken. Hoewel bijdragen niet aftrekbaar zijn voor federale aangiften, staan ​​veel staten ingezetenen toe om bijdragen af ​​te trekken van de staat.
• Herroepbare en onherroepelijke trusts voor het doel van collegekosten . Hoewel premies niet aftrekbaar zijn, staat het overdragen van hoogverdienende activa aan een minder belaste trust of de individuele begunstigden de hoofdsom toe om sneller te groeien dan het geval zou zijn wanneer de belasting wordt geheven naar de hogere belastingschijf van de ouders. Een bijkomend voordeel is dat de donoren de voorwaarden kunnen vaststellen waaronder de hoofdsom kan worden gebruikt. Aangezien de begunstigde student belastingen zal betalen op het inkomen zoals het wordt verdiend, kan hij of zij blijven profiteren van de in aanmerking komende inhoudingen en studiepunten voor de universiteit tijdens de collegeperiode.

Laatste woord

Hoewel het niet zo bevredigend is, is navigeren door de Amerikaanse belastingwetgeving bijna net zo vervelend en frustrerend als het opvoeden van een kind van kleutertijd tot volwassenheid. Ouders vertrouwen vaak op hun eigen ouders voor wijsheid tijdens de moeilijkere tijden van opvoeding; een bekwame belastingadviseur kan hetzelfde deskundig advies geven als het gaat om het minimaliseren van uw belastingplicht.

Voel je dat je alle aftrekkingen en credits gebruikt waarop je recht hebt? Moet de belastingcode worden aangepast om de aftrek voor kinderen te verhogen?

Wonen in een klein huis - Voordelen en uitdagingen

Rijd door veel nieuwe buurten en je ziet vaak hetzelfde: straat na straat van kolossale huizen, de meeste die eruit zien als een assemblagelijn. Vreemd genoeg worden deze huizen vaak bewoond door kleine gezinnen, waardoor iedereen in verschillende kamers wordt verspreid, waardoor de interactie wordt beperkt

(Geld en zaken)

7 gewoonten van zeer effectieve en succesvolle ondernemers

Ik ben nu ongeveer twee jaar eigenaar van een klein bedrijf. Wat een rit was het! De weg naar het eigendom van kleine bedrijven kan een ruwe en rotsachtige weg zijn, maar ik kan u vertellen dat ik onderweg veel heb geleerd. Hier zal ik de top 7 gewoontes met je delen die ik ben gaan geloven dat alle nieuwe ondernemers moeten cultiveren

(Geld en zaken)