nl.lutums.net / Wat is een Coverdell Education Savings Account (ESA) - Regels en limieten

Wat is een Coverdell Education Savings Account (ESA) - Regels en limieten


Gezien de alarmerende snelheid waarmee universiteiten hun opleiding verhogen, kan sparen voor de schoolopleiding van uw kind een ontmoedigende taak lijken. Maar geloof het of niet, het is bijna belangrijker wanneer je begint te sparen in plaats van hoeveel. Dus wacht niet langer.

Gelukkig zijn er specifieke accounts die je een middel geven om te investeren in de opleiding van je kind en je ook belastingvoordelen bieden.

Een populaire optie voor het opslaan van colleges is de Coverdell Education Savings Account of ESA.

Wat is een ESA?

Een ESA-plan maakt het mogelijk dat geld dat wordt geïnvesteerd en wordt gebruikt voor de universiteit groeit en dat het belastingvrij wordt opgenomen voor een genoemde begunstigde - uw kind. Met andere woorden, u deponeert belastingen na belasting en hoeft geen vermogenswinstbelasting of reguliere inkomstenbelasting te betalen over de groei van de investering, zolang deze wordt gebruikt om te betalen voor gekwalificeerde onderwijskosten. In wezen is de fiscale behandeling vergelijkbaar met die van een Roth IRA of Roth 401k.

Spaarrekeningen van universiteiten zoals het ESA en het spaarplan van 529 werken het beste als ze vroeg worden gestart. Dit is omdat, met de tijd aan uw kant, de rente die u verdient, jaarlijks kan samenvloeien, terwijl u een aanzienlijk bedrag aan belasting kunt besparen.

Een bijdrage van slechts $ 1.000 met een jaarlijkse rente van 8% kan bijvoorbeeld verviervoudigen over 18 jaar tot $ 4000. Als je 18 jaar lang $ 1.000 stort en 18 jaar lang dezelfde rente betaalt, zal de accountwaarde meer dan $ 33.000 bedragen! In een traditionele belastbare belegging zou deze winst echter aanzienlijk worden verlaagd als gevolg van vermogenswinstbelasting.

Welke kosten kan ik ESA-geld gebruiken?

Hoewel zowel de ESA- als de 529-plannen worden gebruikt om te sparen voor de universiteit, is het grootste voordeel van de ESA ten opzichte van de 529 de flexibiliteit. Hoewel een 529-plan alleen kan worden gebruikt voor het bekostigen van een gekwalificeerde undergraduate of graduate level opleiding, kan een ESA een van deze plus de basis- of middelbare schoolopleiding van uw kind financieren.

Bovendien is de ESA soepeler als het gaat om het betalen van niet-collegegeld academische uitgaven. Als uw kind naar een openbare school gaat, kunt u zelfs ESA-geld gebruiken om boeken, benodigdheden en zelfs een computer voor studenten te betalen. Vanwege deze kenmerken, evenals de hieronder besproken contributielimieten, gebruiken veel ouders een ESA om te sparen voor pre-collegekosten en te sparen voor school in een 529.

Om in aanmerking te komen voor het gebruik van ESA-middelen, moet de begunstigde op school zijn ingeschreven, in ieder geval halftijds als hij student is. Hier zijn enkele voorbeelden van welke uitgaven worden gedekt door een ESA:

  • Collegegeld, vergoedingen, boeken, benodigdheden, vereiste uniformen, kost en inwoning, vervoer en andere uitgaven voor het bijwonen van school
  • Een computer of internettoegang aanschaffen voor het gebruik van een student (en het gezin van de student) gedurende de jaren dat de student op school zit
  • Diensten voor speciale behoeften
  • Academische begeleiding

Hoeveel kan ik bijdragen aan een ESA?

De contributielimiet voor een ESA is $ 2.000 per kind per jaar. Als meerdere ESA's ten behoeve van slechts één kind worden ingesteld, kan het totaal van alle bijdragen de $ 2000 niet overschrijden. Bovendien kan wat u mag bijdragen verder worden verlaagd afhankelijk van uw inkomen.

In de onderstaande tabel worden de inkomenslimieten voor 2011 weergegeven. Als u minder dan $ 95.000 verdient, ongeacht de bestandsstatus, kunt u het volledige bedrag bijdragen. Als u bent getrouwd en gezamenlijk een aanvraag indient, kunt u het maximumbedrag bijdragen zolang uw inkomen niet hoger is dan $ 190.000.

Als uw inkomen dit echter overschrijdt, wordt het bedrag dat u mag bijdragen geleidelijk afgebouwd naar nul bij een inkomen van $ 220.000. Alle andere filers kunnen niet meer dan $ 110.000 verdienen en toch bijdragen aan een ESA. Omdat deze limiet relatief laag is, kiezen sommige ouders ervoor om ook een 529-plan vast te stellen, dat in wezen geen premiegrenswaarde heeft.

[tabel "13" niet gevonden /]

Opname Regels

Geld in een ESA-account moet worden besteed aan gekwalificeerde onderwijskosten of worden overgedragen aan een ander kind in de familie op het moment dat de begunstigde 30 wordt. Als u de regels overtreedt, wat betekent dat u geld opneemt voor niet-gekwalificeerde doeleinden, zult u niet alleen betaal een boete van 10%, maar ook inkomstenbelasting op de winst.

Om deze reden is het een heel goed idee om alleen geld uit te geven aan een ESA voor gekwalificeerde onderwijsuitgaven. Bovendien, als het volledige fonds niet wordt gebruikt voordat de begunstigde 30 jaar wordt, kunt u ofwel de rekening naar een ander kind omzetten, belastingvrij en zonder boete, ofwel contant betalen en een boete van 10% betalen evenals inkomstenbelasting over de winst .

Een andere reden waarom sommige ouders een ESA aanvullen met een 529-plan is omdat de 529 geen leeftijdsbeperking kent.

ESA Investments

Investeringsopties in een ESA zijn niet beperkt tot alleen beleggingsfondsen, zoals de meeste 529 spaarplannen. ESA's laten u ook toe om te beleggen in aandelen, obligaties of CD's.

ESA's kunnen echter niet beleggen in aandelenopties, onroerend goed, verzamelobjecten, individuele bedrijven of edele metalen.

Heeft het hebben van een ESA financiële steun?

Een ESA beïnvloedt de financiële hulp op dezelfde manier als de meeste andere geldmiddelen. Daarom moet de ESA niet in het bezit van uw kind zijn om de kansen van uw kind om hulp te krijgen te optimaliseren. Dit komt omdat van een student wordt verwacht dat hij 20% van zijn of haar vermogen bijdraagt ​​aan onderwijskosten, terwijl van ouders alleen wordt verwacht dat ze 5, 6% bijdragen.

Het bureau voor financiële hulp zal bepalen dat er een grotere hoeveelheid geld beschikbaar is voor de universiteit als het kind de ESA bezit en daardoor zal het kind minder vaak steun ontvangen. Door het account bij de naam van de ouder of een grootouder te houden, wordt dit probleem opgelost.

Belangrijke overwegingen

  • Uitgaven die worden betaald met geld van een ESA, kunnen ook niet worden gebruikt om in aanmerking te komen voor de belastingkredietprogramma's van American Opportunity of Lifetime Learning Credit. Het American Opportunity-krediet is een terugbetaalbaar belastingkrediet van maximaal $ 2.500 en loopt af in 2012. Als de universiteitskosten minder of gelijk zijn aan dit bedrag, kunt u er baat bij hebben ESA-opnames uit te stellen en in plaats daarvan het krediet te claimen.
  • Bijdragen aan een ESA kunnen beginnen op de datum van de geboorte van de begunstigde, maar kunnen alleen worden gedaan tot de 18e verjaardag van de begunstigde, tenzij ze een persoon met speciale behoeften zijn.

Laatste woord

Sparen voor de universiteit hoeft niet moeilijk of ingewikkeld te zijn. Als u eenmaal begrijpt wat de verschillende accounts te bieden hebben, kunt u beslissen welke het meest logisch voor u is. Het gebruik van een ESA-account om te sparen voor de opvoeding van uw kind, kan u kosten besparen en biedt u meer flexibiliteit in investeringsopties in vergelijking met een 529.

Het kan een effectieve stand-alone account voor universiteitskosten zijn als u niet meer dan $ 2000 per jaar kunt of wilt storten. Bovendien kun je zonder kosten geld opnemen voor uitgaven in het pre-college onderwijs, wat de ESA een uitstekende aanvulling op een 529 maakt.

Wat is uw plan om te sparen voor de uitgaven van uw kinderen voor de universiteit? Heb je een ESA gebruikt voor hun pre-collegekosten?


Wanneer is het zinvol om een ​​creditcard te gebruiken?

Wanneer is het zinvol om een ​​creditcard te gebruiken?

In een perfecte wereld zou je nooit een creditcard moeten gebruiken voor aankopen. Alles wat u wilt, kan snel en gemakkelijk worden betaald met contant geld van uw bankrekening. Hoewel dat de ideale situatie is, is het soms gewoon niet mogelijk. Er zijn situaties waarin het gebruik van een creditcard zinvol is

(Geld en zaken)

Moet ik lid worden van het Peace Corps?  - Voordelen en nadelen van service

Moet ik lid worden van het Peace Corps? - Voordelen en nadelen van service

Wil je de wereld zien en andere culturen ervaren? Het Peace Corps is misschien iets voor jou. Elk jaar zijn ongeveer 15.000 tot 18.000 Amerikanen van toepassing om te dienen. Hoewel de locaties variëren van jaar tot jaar, variëren de huidige kansen van de eilanden Jamaica en de Dominicaanse Republiek tot de bergen van Nepal en Peru.

(Geld en zaken)