nl.lutums.net / Wat is een partner-IRA - Regels, geschiktheid & voordelen

Wat is een partner-IRA - Regels, geschiktheid & voordelen


Als u een echtgenoot bent die thuisblijft, lijkt het oneerlijk dat u op uw naam geen pensioenrekening kunt opbouwen. Een van de vereisten voor het openen van een individuele pensioenrekening (IRA) is immers dat u een beroepsinkomen nodig hebt. Voor degenen die thuis blijven, is dit echter een mythe - en een die je zou kunnen kosten.

De waarheid is dat de IRS een uitzondering maakt voor gehuwde paren die hun pensioensparen voor hun huishouden willen verhogen, terwijl ze een thuisblijvers de mogelijkheid bieden om een ​​nestei te bouwen. Deze regeling wordt vaak een 'echtelijke IRA' genoemd.

Komt u in aanmerking voor een partner-IRA?

Veel huishoudens hebben een regeling waarbij één echtgenoot thuis blijft om voor het huis en kinderen te zorgen. In dergelijke gevallen kunt u een IRA openen op uw naam als u de ouder bent die thuis blijft. In feite is de 'echtelijke IRA' slechts een normale IRA. De naam verwijst alleen naar het feit dat de werkende echtgenoot een bijdrage kan leveren aan een IRA die in naam van een niet-werkende echtgenoot wordt gehouden.

De toelatingsvoorwaarden voor de echtelijke IRA zijn duidelijk:

  • Burgerlijke staat: Getrouwd
  • Tax Filing Status: Getrouwd, gezamenlijk indienen
  • Inkomsten: bijdragende echtgenoot moet een compensatie / arbeidsinkomen hebben dat ten minste gelijk is aan het bedrag dat jaarlijks wordt bijgedragen aan de IRA van de niet werkende echtgenoot. Als de bijdragende partner ook een IRA heeft, moet de jaarlijkse compensatie / arbeidsinkomen de gecombineerde bijdragen van de IRA's overschrijden.
  • Leeftijd: de niet-werkende echtgenoot moet jonger zijn dan 70 1/2 in het jaar van de bijdrage voor een traditionele IRA. Er zijn geen leeftijdsbeperkingen voor een Roth IRA voor een niet-werkende echtgenoot.

Als u eenmaal heeft vastgesteld dat u voldoet aan de toelatingsvoorwaarden, kunt u een IRA op uw naam openen en uw werkende echtgenote hieraan bijdragen.

Begrijp dat IRA's afzonderlijk moeten worden gehouden, niet samen. Dit betekent dat de niet-werkende echtgenote de activa in de IRA bezit. Zodra uw werkende echtgenoot een bijdrage levert aan de IRA, wordt het geld van u. De IRA staat op jouw naam en wordt geopend met jouw burgerservicenummer, en het blijft jouw eigendom, zelfs als je echtscheidt.

Inhoudingen, inbrengbeperkingen en inkomensgrenzen

Een van de redenen waarom mensen bijdragen aan pensioenrekeningen zoals IRA's is om het belastingvoordeel te krijgen. Een echtgenote IRA biedt dezelfde voordelen als een rekening op naam van een werkende echtgenoot. Deze belastingvoordelen hebben echter grenzen die afhankelijk zijn van uw leeftijd en inkomen, evenals het type IRA dat u heeft.

Traditionele IRA

De maximale IRA-bijdragegrens is $ 5.000 voor mensen jonger dan 50 jaar. Voor 50-plussers is de premiegrens $ 6.000. Deze premiegrens is van toepassing op alle IRA's die in de naam van elke persoon worden gehouden.

Omdat IRA's niet gezamenlijk kunnen worden gehouden, kan een echtpaar het maximumbedrag bijdragen aan twee IRA's. Als gevolg hiervan kan uw werkende partner $ 5000 bijdragen aan zijn of haar eigen IRA en nog eens $ 5000 bijdragen aan de IRA op uw naam, waardoor de totale jaarlijkse pensioenbijdrage op $ 10.000 komt. Voor mensen boven de leeftijd van 50, zijn de nummers $ 6.000 per account, voor een totaal van $ 12.000.

Hoe hoog je inkomen ook is, je kunt een bijdrage leveren aan een traditionele IRA. Of u uw bijdragen kunt aftrekken, hangt echter af van enkele andere factoren:

  • Als de werkende echtgenoot niet deelneemt aan een door de werkgever gesponsord pensioenplan, kan hij of zij het volledige bedrag dat is bijgedragen aan de echtelijke IRA aftrekken en is er geen inkomensgrens die de aftrek beperkt. Dingen veranderen echter als de werkende echtgenoot deelneemt aan een door de werkgever gesponsord plan.
  • De aftrek begint in 2012 af te bouwen met een gewijzigde AGI van $ 92.000. U kunt geen belastingaftrek doen als uw huishouden AGI heeft gewijzigd van $ 112.000 of hoger.

Houd er rekening mee dat traditionele IRA's rekeningen met uitgestelde belastingen zijn. U betaalt geen belastingen op de inkomsten totdat u tijdens uw pensionering geld van de rekening opneemt. Op dat moment wordt het bedrag dat u elk jaar opneemt belast als regulier inkomen. Bovendien moet je beginnen met opnames zodra je 70 1/2 bent. Als u in aanmerking komt voor de belastingaftrek, ontvangt u nu een voordeel, waardoor uw belastingplicht wordt verlaagd.

Roth IRA

De limietbedragen voor een Roth IRA zijn dezelfde als die voor een traditionele IRA. Het is echter afhankelijk van uw inkomen om in aanmerking te komen voor een bijdrage aan een Roth IRA. U kunt een volledige bijdrage leveren aan elke Roth IRA zolang uw werkende echtgenoot in 2012 minder dan $ 173.000 verdient. Op dat niveau van gewijzigde AGI begint het premiebedrag geleidelijk af te schaffen en met $ 183.000 (2012) komt u niet langer in aanmerking voor bijdragen leveren.

Roth IRA-accounts worden belastingvrij, dus dat betekent dat u geen belastingaftrek voor uw bijdragen ontvangt. Wanneer u echter bereid bent om uitkeringen te ontvangen van uw Roth IRA, hoeft u geen inkomstenbelasting te betalen over het bedrag. In tegenstelling tot een traditionele IRA, die vereist dat u minimale distributies begint te maken op de leeftijd van 70 1/2, hoeft u nooit minimale distributies te nemen van een Roth IRA.

Algemene herinneringen over IRA's

Voor alle IRA's, ongeacht of ze in het bezit zijn van een werkende echtgenoot of een niet-werkende echtgenoot, is het belangrijk om een ​​paar belangrijke punten te onthouden:

  • Grenzen aan bijdragen en inkomsten kunnen fluctueren . Elk jaar evalueert de IRS de inflatoire omgeving en beslist of de premielimieten en inkomenseisen in verband met IRA's moeten worden aangepast. Als de inflatie voldoende impact heeft, verhoogt de IRS het bedrag dat u kunt bijdragen aan een IRA en verhoogt u de inkomensgrenzen.
  • Je hebt tot 15 april van het volgende jaar om bijdragen te leveren . Wanneer u bijdraagt ​​aan een IRA, hoeft u uw bijdrage niet in hetzelfde belastingjaar te storten. Je hebt tot 15 april van het volgende jaar om je bijdrage te leveren; met andere woorden, je hebt tot 15 april 2012 de tijd om bijdragen te leveren voor het jaar 2011.
  • U moet aangeven voor welk jaar de bijdrage is bedoeld . Omdat u in een ander jaar dan het huidige belastingjaar kunt bijdragen, geeft u aan voor welk jaar de bijdrage is.

Laatste woord

Een echtelijke IRA is een geweldige manier om bijdragen aan het huishoudensafhankelijke account te verhogen en een groter nestei te bouwen. Bovendien geeft het een niet-werkende echtgenoot de kans om activa op te bouwen, in plaats van een deel van zijn of haar potentiële verdienvermogen te missen door thuis te helpen.

Als u of uw echtgenoot thuis blijft, controleert u of u voldoet aan de criteria om in aanmerking te komen en overweegt u te investeren in de echtelijke IRA.


Welke gevolgen heeft een financiële hervorming voor u?

Welke gevolgen heeft een financiële hervorming voor u?

Het congres overweegt momenteel een enorme rekening voor financiële hervormingen door te voeren. Ze hebben ruim een ​​jaar besteed aan het bespreken van alle aspecten van financiële hervorming. We weten allemaal dat een van de belangrijkste kwesties die worden besproken het wegwerken van de "Too Big To Fail" -begrip die van toepassing is op de grote banken. Hoew

(Geld en zaken)

Huisvestingsprogramma's voor gesubsidieerde huisvesting en overheid

Huisvestingsprogramma's voor gesubsidieerde huisvesting en overheid

Als het maken van je huur elke maand betekent dat je je bankrekening leegmaakt, ben je niet de enige. Volgens het Centrum voor Huisvestingsbeleid zijn de huisvestings- en vervoerskosten met 44% gestegen sinds 2000, terwijl de inkomens van huishoudens met slechts 25% zijn gestegen. Tegenwoordig besteden huishoudens met een matig inkomen maar liefst 59% van hun jaarinkomen aan huisvesting en transport - meer dan ooit tevoren

(Geld en zaken)