nl.lutums.net / 10 Year-End Tax Planning-strategieën om meer geld te besparen

10 Year-End Tax Planning-strategieën om meer geld te besparen


Ondanks wat Democratische senator Ron Wyden van Oregon 'een rottend economisch karkas dat is geïnfecteerd met chronische ziekten zoals achterpoortjes en inefficiënties' noemt, is het onwaarschijnlijk dat federale belastinghervorming plaatsvindt tot na de Amerikaanse presidentsverkiezingen in 2016. De impasse tussen de politieke partijen zal waarschijnlijk aanhouden, in het bijzonder in het licht van de Republikeinen die tijdens de verkiezingen van november 2014 controle krijgen over beide regeringsgebouwen.

Ondanks de nalatigheid van het Congres, blijft het een feit dat er eind 2013 meer dan 50 belastingvoordelen zijn verlopen - en veel Amerikanen zijn zich niet bewust van de veranderingen, ook al neemt hun belastingaanslag mogelijk aanzienlijk toe. Als u een van de verdieners bent die mogelijk wordt getroffen, is het belangrijk om deze wijzigingen te herkennen en vóór het einde van het jaar actie te ondernemen om meer van uw brutoloon te behouden.

Wijzigingen in belastingwetgeving die van invloed op u kunnen zijn in 2015

Hoogverdienende belastingbetalers zijn aansprakelijk voor hogere belastingen vanwege wetten die in 2013 zijn aangenomen en die het volgende omvatten:

  • Nieuwe topbelastingen van 39, 6% voor inkomens van meer dan $ 400.000 voor individuen en $ 450.000 voor gezamenlijke filers
  • Medicare surtaxlast van 0, 9% voor personen die meer dan $ 200.000 verdienen, of $ 250.000 voor gezamenlijke filers
  • Netto Belastinginkomen Belasting van 3, 8% op de laagste van uw netto beleggingsinkomen of het eigen risico van uw aangepaste aangepaste bruto-inkomen (MAGI) van meer dan $ 200.000 voor particulieren, of $ 250.000 gezamenlijk indienen
  • Beperkingen op gespecificeerde aftrekkingen en persoonlijke vrijstellingen voor mensen met een inkomen van $ 254.200 of meer ($ 305.050 voor gezamenlijke indieners)

Bijkomende wijzigingen die mogelijk uw belastingen verhogen, zijn onder meer:

  • Hogere drempel voor niet-vergoede medische kosten . Voor belastingplichtigen jonger dan 65 jaar is de drempel voor aftrek van niet-vergoede medische kosten gestegen van 7, 5% tot 10% van het gecorrigeerde bruto inkomen (AGI).
  • Verlies van charitatieve IRA-rollovers voor oudere belastingbetalers . De bepaling die belastingbetalers van 70 1/2 jaar en ouder toestond om tot $ 100.000 aan een goed doel te schenken zonder de uitkering te erkennen als inkomen is verlopen.
  • Verlies van aftrek van omzetbelasting . Inwoners van staten die geen inkomstenbelastingen hebben, zoals Florida en Texas, kunnen niet langer omzetbelasting aftrekken van hun bruto inkomen.
  • Verlies van particuliere hypotheekverzekering (PMI) Premiekorting . Huiseigenaren met minder dan 20% eigen vermogen hebben meestal PMI, waarvan de premies aftrekbaar waren in 2012 en 2013. Hoewel de premies niet meer aftrekbaar zijn, blijft de rente op de hypotheek nog steeds.
  • Betaalbare Zorgwet Straf . Als u geen ziektekostenverzekering hebt of aan bepaalde bepalingen voldoet, moet u ofwel 1% van uw belastbaar inkomen betalen of $ 95 per volwassene en $ 47, 50 per kind, met een maximum van $ 325 per gezin, afhankelijk van welke van de twee het grootst is.
  • Verlies van lerarenkosten aftrek . Leraren die betalen voor lesmateriaal en andere niet-terugbetaalde uitgaven mogen niet meer tot $ 250 van hun inkomsten aftrekken.
  • Verlies van gekwalificeerd collegegeld en kostenaftrek . De mogelijkheid om tot $ 4000 aan gekwalificeerd collegegeld en collegegeld af te trekken voor de belastingbetaler, de echtgenoot van de belastingplichtige of de afhankelijke is verlopen.
  • Verval van bepaalde groene belastingkredieten . Credits voor het kopen van elektrische voertuigen of het maken van energie-efficiënte verbeteringen aan uw hoofdverblijf zijn niet langer beschikbaar.
  • Vervallen van artikel 179 Expense Deduction voor eigenaren van kleine bedrijven . De mogelijkheid om maximaal $ 500.000 af te trekken voor de aanschaf van gekwalificeerde apparatuur in het jaar dat is gekocht, in plaats van de kosten in de loop van de tijd te verlagen, is teruggebracht tot $ 25.000.

Gelukkig zijn er enkele enigszins hogere limieten door inflatiecorrecties die bepaalde belastingbetalers ten goede kunnen komen:

  • Persoonlijke en afhankelijke vrijstellingen stijgen tot $ 3.950 in 2014, van $ 3.900 in 2013.
  • In 2014 stijgt de standaardaftrek naar $ 12, 400 voor gehuwde belastingbetalers die gezamenlijk een aangifte indienen, $ 9.100 voor huishoudens en $ 6200 voor degenen die afzonderlijk indienen. Dit is te vergelijken met $ 12.200 voor gehuwden die gezamenlijk een aangifte indienen, $ 8.950 voor huishoudenshoofden en $ 6.100 voor alleenstaanden en degenen die afzonderlijk indienen in 2013.
  • Jaarlijkse aftrek voor spaarrekeningen groeit naar $ 6.500 ($ 6.450 in 2013) voor gezinnen en $ 3.300 ($ 3.250 in 2013) voor particulieren.

Bovendien blijven zelfstandige belastingbetalers in aanmerking komen voor de vereenvoudigde aftrek voor het thuiskantoor die in 2013 werd goedgekeurd.

Year-End Tax Strategies

De klassieke belastingstrategie is altijd geweest om inkomsten in de toekomst uit te stellen en aftrekkingen in het huidige belastingtijdvak te versnellen. Deze strategie is vooral gunstig in 2014, omdat de kans op belastingverhogingen (voor alle, behalve de hoogste inkomens) in de komende jaren laag lijkt te zijn.

Nuttige methoden om inkomen te verschuiven naar een later kalenderjaar

1. Stel de bonus of het inkomen van de commissie uit
Als u een deel van uw salaris, een bonus of een commissie uitstelt, waardoor de belastingplichtigheid wordt overgeheveld naar een latere kalenderperiode, vermijdt u "constructieve ontvangst" van de betaling - de IRS aanvaardt over het algemeen de boekhoudmethode voor contanten die inkomsten verwerkt wanneer deze wordt betaald. fysiek worden ontvangen, tenzij een belastingplichtige accrual accounting gebruikt (betalingen registreren wanneer hij / zij is verdiend) of de betaling constructief ontvangt. Constructieve ontvangst betekent dat uw werkgever of een andere betaler de betaling naar uw account in het lopende jaar niet kan crediteren, de betaling opzij kan zetten in een gescheiden rekening voor uw voordeel, of u op andere wijze de uitbetaling ervan laat regelen. Als gevolg hiervan kan de bonus of commissie niet van uw werkgeversrekening en belastingaangifte worden afgetrokken totdat deze daadwerkelijk aan u is betaald.

2. Vertraag eindejaarsfacturen
Als u als zelfstandige werkt, stelt u uw decemberfacturen uit tot januari van volgend jaar. Met deze tactiek worden collecties verplaatst naar het volgende belastingjaar, waardoor uw huidige inkomsten uit het belastingjaar met een vergelijkbaar bedrag worden verlaagd. Zorg ervoor dat u belastingen indient volgens de cash-accountingmethode (wanneer inkomsten fysiek worden ontvangen), in plaats van de methode op transactiebasis (wanneer u deze verdient).

3. Vertragingsdistributies uitstel
Wacht tot na 1 januari om geld te nemen van uw pensioenplannen. De uitzondering op dit advies is het nemen van uitkeringen die worden behandeld als een teruggave van de hoofdsom, zoals sommige intrekkingen van een Roth IRA, of het nemen van de vereiste minimale distributies (RMD's) van een traditionele IRA.

Nuttige methoden om het belastbare inkomen in het huidige jaar te verminderen

4. Maximale bijdragen aan met belastinglatentie uitgestelde pensioenplannen
Bijdragen verminderen het belastbaar inkomen. De limiet op 401k-bijdragen is $ 17.500 voor degenen onder de 50 en $ 23.000 voor die 50 en ouder voor het belastingjaar 2014. Deze bijdragen moeten voor het einde van het jaar aftrekbaar zijn. Echter, 15 april is de laatste datum voor aftrekbare IRA-bijdragen (tot $ 5.500 als je jonger bent dan 50 en 6.500 dollar als je ouder bent voor het belastingjaar 2014). Als u of uw echtgenoot bijdraagt ​​aan een werkgeverspensioenplan en uw aangepast aangepast bruto-inkomen hoger is dan $ 60.000, kan het bedrag van uw aftrekbare bijdrage worden beperkt of uitgesloten.

5. Overweeg om kortetermijnbeleggingsverliezen te nemen vóór het einde van het jaar
Hoewel belastingbesparing nooit een reden mag zijn om een ​​belegging te verkopen, kunnen verliezen worden gebruikt om meerwaarden te compenseren en tot $ 3.000 aan gewoon inkomen. Zorg er wel voor dat u de 'wash-sale'-bepalingen van de IRS-belastingcode vermijdt voor die effecten die u op de lange termijn wilt bezitten. Aangezien deze bepalingen complex kunnen zijn, raadpleegt u de IRS of uw belastingdeskundige voor richtlijnen.

6. Betaal de belastingen van het volgende jaar in het lopende kalenderjaar
Onroerendgoedbelastingen zijn aftrekbaar in het jaar waarin ze worden betaald als u de contantmethode gebruikt.

7. Prepay hypotheek betalingen voor de eerste maanden van het komende jaar
Als uw hypotheekbetaling op de eerste van de maand moet worden betaald, moet de betaling van januari vóór 31 december zijn om het rentegedeelte van die betaling voor het huidige belastingjaar te eisen. Als u wacht tot 1 januari, kunt u het rentegedeelte pas volgende belastingjaar claimen.

8. Betaal andere fiscaal-aftrekbare kosten in het huidige jaar
Dit geldt met name als u een thuisbedrijf hebt en een evenredig deel van de hulpprogramma's kunt aftrekken. U kunt ook overwegen om dit jaar spullen te kopen die u zeker van plan bent volgend jaar te gebruiken, zodat ze in het lopende belastingjaar aftrekbaar zijn.

9. Doneer gewaardeerde aandelen aan liefdadigheidsinstellingen, liever dan contant geld
Hiermee kunt u de aftrek voor liefdadigheidsdoeleinden vastleggen zonder dat u belasting hoeft te betalen over de waardering van een aandeel. Er is één vereiste om de volledige waarde van de aandelen in een aftrek te krijgen: u moet er zeker van zijn dat het actief langer dan een jaar is aangehouden. Als dit niet het geval is, is uw aftrek beperkt tot de voorraadkosten.

10. Maak nu verwachte liefdadige donaties voor het volgende jaar
Dergelijke aftrekkingen kunnen contant geld of eigendom omvatten en vereisen mogelijk speciale documentatie en records. Let op de verschillende limieten op donaties op basis van uw inkomen of het soort geschenkt geschenk.

Laatste woord

In de komende jaren, zelfs met de mogelijkheid van belastinghervorming, zullen de federale schuld en de verslechterende financiële toestand van de staat en de lokale overheden waarschijnlijk resulteren in meer en nieuwe manieren om je te scheiden van je zuurverdiende dollars door middel van hogere belastingen. Als gevolg hiervan moet belastingplanning het hele jaar door worden ingezet om uw deel van het inkomen dat u verdient, te maximaliseren, in plaats van op het allerlaatste moment in december.

Verwacht u meer of minder belastingen te betalen dan in voorgaande jaren?


Manilla Review - Krijg al uw online accounts en rekeningen op één plaats

Manilla Review - Krijg al uw online accounts en rekeningen op één plaats

Wilt u geld besparen en uw leven deprimeren? Het kan tijd zijn om uw financiële beeld te organiseren en te stroomlijnen, en de diensten die Manilla biedt, kunnen hierbij helpen.Persoonlijke financiën kunnen saai en vervelend zijn, maar als u alle informatie over uw verschillende accounts op één plaats krijgt, kunt u uw financiën gemakkelijk beheren en de vervaldata bijhouden. Man

(Geld en zaken)

Eén dubbeltje tegelijkertijd: hoe ik als kind geld verdiende

Eén dubbeltje tegelijkertijd: hoe ik als kind geld verdiende

Als kind had ik nogal de ondernemersgeest. Ik heb veel limonadekraampjes opgezet, een aloude klassieker, maar wanneer iemands geest stevig op een $ 19 gevulde Troll-pop staat (serieus, het was de woede!), Kan iemands denken tal van andere verdienmogelijkheden bieden. Ik had als kind geen uitkering en ik kende ook niemand die ik kende tot ik veel ouder was

(Geld en zaken)