Zelfsturende IRA-regels en verboden investeringen

Wanneer u deelneemt aan een IRA (bijv. Traditionele IRA of Roth IRA), zal een bewaarder of beheerder de beheerder van uw account zijn. U zult een groot aantal IRA-custodians beschikbaar vinden en verschillende custodians hebben verschillende regels voor de soorten investeringen die u in uw account kunt opnemen. Sommige beheerders staan ​​klanten alleen toe om cd's of beleggingsfondsen te kopen, terwijl anderen meer liberaal zijn en u de meeste soorten geregistreerde effecten in uw account laten houden.

Weer anderen, zoals PENSCO Trust, staan ​​bijna elk type investering onder de zon toe om in hun IRA's te worden gehouden, zolang het legaal is. U kunt dit type IRA, meestal een "zelfgestuurde" IRA, gebruiken om onroerendgoed-, olie- en gasleases en andere alternatieve investeringen voor uw IRA te houden.

Maar zelfs zelfsturende IRA's zijn niet zonder beperkingen. Er zijn verschillende soorten beleggingen die de IRS onvoorwaardelijk is verboden binnen IRA's onder alle omstandigheden, waaronder de volgende:

Verboden investeringen in een IRA

1. Levensverzekering . Terwijl annuïteiten zijn toegestaan, kunt u geen hele, universele of variabele universele levensverzekering kopen in elk type IRA. Deze regel is ook van toepassing op levensverzekeringen in gekwalificeerde plannen, hoewel de Incidental Benefit Rule een uitzondering vormt voor zeer kleine dekkingsbedragen.
2. Bepaalde soorten derivatenhandel . Financiële derivaten omvatten futures- en optiecontracten op effecten of grondstoffen. Veel van de meer agressieve, zelfbesturende IRA-bewaarnemers zullen het gebruik van derivaten in hun rekeningen toestaan, maar elk type transactie of functie met onbeperkt of ongedefinieerd risico, zoals het verkopen van naakte oproepen, is verboden door de IRS. De redenering is dat dat risiconiveau ongepast is in een account dat is ontworpen om financiële zekerheid te bieden tijdens pensionering.
3. Collectibles en Antiques . Helaas kun je dat onschatbare familie-erfstuk niet in een IRA plaatsen, noch de elektrische treinset die je grootvader als jongen speelde. Meubilair, wijn, beeldende kunst, postzegels, edelstenen, porselein en aardewerk, zilver en serviezen, sieraden, stripboeken, honkbalkaarten en andere verzamelobjecten kunnen niet in de naam van elk type IRA worden getiteld.
4. Uw persoonlijke residentie . U mag geen eigendom dat u persoonlijk gebruikt (dwz uw hoofdverblijfplaats, vakantiehuis of reserveplaats in de stad) binnen een IRA houden. Huurwoningen waarvan u eigenaar bent, zijn ook verboden. Andere soorten onroerendgoedbedrijven, zoals onbebouwde grond, zijn mogelijk toegestaan, maar alles wat u persoonlijk gebruikt, is verboden terrein. Dit betekent dat u IRA-fondsen niet kunt gebruiken om uzelf een eerste of tweede woning of vastgoedbelegging te kopen waarvan u direct in welke zin dan ook profiteert. Evenzo, als u verhuur- of vastgoedbeleggingen beheert, kunt u niet rechtstreeks beleggen in een woning die u beheert, omdat u een vergoeding ontvangt voor uw relatie met die woning.
5. Bepaalde soorten munten . Over het algemeen kun je geen enkele muntstuk gemaakt van goud, platina of andere edelmetalen in een IRA houden. Om toegelaten te worden in een IRA, moet de werkelijke valutawaarde van een munt zijn waarde als verzamelobject overschrijden. De IRS heeft echter een lijst met uitzonderingen, waaronder:
   • American Eagle-munten die nog nooit in omloop zijn geweest
   • Bewijzen van American Eagle-munten
   • Amerikaanse buffelmunten
   • Canadese Maple Leaf-munten
   • Australische gouden filharmonische munten

   

Hoewel u levensverzekeringen kunt gebruiken om veel soorten niet-gekwalificeerde plannen te financieren, zijn deze IRA-beperkingen van toepassing op alle soorten gekwalificeerde toegezegde bijdrageregelingen. Het is ook ontoelaatbaar om een ​​lening bij uw IRA aan uzelf of aan een ander familielid aan te vragen, of transacties uit te voeren met betrekking tot eigendommen die op uw IRA-rekening staan ​​bij enige rechtstreekse afstammeling of ascendant (zoals het verhuren van een huis aan uw ouders).

Laatste woord

Natuurlijk is een IRA een populaire manier om je voor te bereiden op je pensioen en je belastingplicht te verminderen. Maar niet elk actief en beleggingsvehikel past in deze accounts. Als u een self-directed IRA of een vrij liberale bewaarder heeft, zult u leren dat de lijst met 100% beperkte items een korte is.

Afgezien van deze vijf soorten investeringen - die elk tal van uitzonderingen hebben - is zo ongeveer alles toegestaan: aandelen, obligaties, cd's, annuïteiten, beleggingsfondsen, UIT's, REIT's, CMO's, schatkistpapier en makelaarskantoren, onroerend goed en olie en gasbelangen. Voor meer informatie over beleggingen die niet in een IRA kunnen worden geplaatst, raadpleegt u uw financieel adviseur.

Wat is het meest ongewone dat je in je IRA hebt gestopt? Hoe heeft uw beheerder u laten weten wanneer iets gewoon niet is toegestaan?

Een 72-uurs noodpakket voor uw gezin organiseren

Elk jaar moeten duizenden mensen hun huizen evacueren met slechts een paar minuten van tevoren als gevolg van natuurrampen zoals bosbranden, overstromingen en tornado's en andere noodsituaties.Als dit jou en je familie was overkomen, zou je dan de tijd en de geest hebben om snel alles in te pakken wat je nodig had om een ​​paar dagen te overleven? De

(Geld en zaken)

Wat is goede schuld versus slechte schuld

Hoewel de meesten van ons niet volledig schuldenvrij kunnen leven, zijn er grote verschillen tussen wat als "goede" schuld en "slechte" schuld wordt beschouwd. Hoewel sommige schulden in een beetje grijs gebied terechtkomen, wordt een goede schuld eenvoudigweg gedefinieerd als geld dat is geleend om te betalen voor items die u echt nodig hebt of die waarde hebben, en oninbaarheden worden opgebouwd voor artikelen die u alleen maar wilt en die over het algemeen in waarde dalen

(Geld en zaken)