Ben Franklin zei ooit beroemd: "In deze wereld kan niets met zekerheid worden gezegd, behalve de dood en belastingen." En terwijl miljoenen Amerikanen buitensporig veel tijd besteden aan zorgen over hun inkomstenbelastingaangifte, is de dood een van de gebieden Er zijn maar weinig mensen die praten, en veel minder tijd nemen om zich voor te bereiden.
Niettemin blijft het onveranderlijke feit dat, ja, je zult sterven, en ja, je moet er eerder dan later over gaan nadenken. Sterker nog, misschien is het nu het perfecte moment om uw boedelplan te gaan vormen.
Estate planning is de term die wordt gegeven aan het proces dat mensen doorlopen om zich voor te bereiden op de juridische, financiële en persoonlijke realiteit van hun overlijden, terwijl een estate-plan een verzameling tools is die speciaal zijn ontworpen om dit soort problemen aan te pakken. Estate planning is niet één onderwerp, maar eerder een verzameling onderwerpen die alle betrekking hebben op de praktische realiteit rond dood en sterfte. Het kan ook vrij gecompliceerd zijn, met steeds wisselende overwegingen in het licht van persoonlijke voorkeuren, nieuwe wetten, verschuivende economische factoren en meer.
Ongeacht je leeftijd of persoonlijke omstandigheden, het maken van een estate-plan is een essentiële taak voor elke volwassene - en het begrijpen van wat een estate-plan is en welke specifieke soorten problemen je plan kan aanpakken, is de eerste stap.
De kosten voor het ontwikkelen van een estate plan kunnen aanzienlijk verschillen, afhankelijk van verschillende factoren. Aan het lage eind zou een doe-het-zelf-landgoedplan met een paar belangrijke stukken, zoals een testament en een medische richtlijn, gemakkelijk minder dan $ 100 kosten. Aan de andere kant kan het hebben van een advocaat namens u een testament of medische richtlijn kosten van $ 300 tot $ 1200 - mogelijk meer. Als u een meer gecompliceerd boedelplan nodig heeft, zullen de kosten om een ​​professional het voor u te laten voorbereiden, alleen van daaruit verder gaan.
Wanneer u echter de kosten in ogenschouw neemt, moet u rekening houden met de kosten van het niet hebben van een plan - of erger nog, een slecht gemaakt plan hebben. Als er een juridische strijd tussen uw familieleden uitbreekt nadat u arbeidsongeschikt bent geworden, of als er een probleem in uw plan opduikt dat tijdens het proces van nalatigheid moet worden opgelost, kunnen de kosten de betrokkenen gemakkelijk overtreffen bij het opstellen van een uitgebreid plan met behulp van een deskundige.
Veel mensen verwarren de term 'landgoed' met het idee van een groot huis of een stuk onroerend goed, maar dat is niet wat estate planning inhoudt. Om de vermogensplanning te begrijpen, zijn er enkele fundamentele ideeën die u nodig hebt om mee te beginnen.
Juridisch is een nalatenschap eenvoudig wat iemand achterlaat na de dood. Sommige mensen laten veel achter, terwijl anderen misschien minder achterlaten - maar iedereen, ongeacht wie ze zijn, hoeveel ze bezitten of waar ze wonen, zal een landgoed achterlaten.
Omdat iedereen een landgoed achterlaat, hebben alle staten wetten aangenomen die bepalen wat er gebeurt met al dat achtergelaten spul. Hoewel deze wetten enigszins van staat tot staat verschillen, zijn ze in principe hetzelfde en is een efficiënte en uniforme overdracht van onroerend goed aan nieuwe eigenaren mogelijk.
In het algemeen zijn deze bekend als probate wetten, of de probate code. Probate-wetten beschermen uw recht om beslissingen te nemen over wat u met uw nalatenschap wilt doen, maar zij vereisen ook dat u dergelijke keuzes maakt met behulp van specifiek erkende methoden, bijvoorbeeld door een testament op te stellen dat voldoet aan alle toepasselijke vereisten.
Een boedelplan is gewoon een verzameling van juridisch afdwingbare hulpmiddelen waarmee individuen kunnen bepalen wat er met hun landgoederen gebeurt na de dood. Sommige boedelplannen bevatten een klein aantal instrumenten - zoals alleen een testament of een testament met een testamentair vertrouwen - terwijl andere meer gecompliceerd zijn. Maar ongeacht het specifieke soort of aantal hulpmiddelen dat je plan gebruikt, kun je met een plan je landgoed beheren nadat je bent overleden, ervan uitgaande dat je je plan op een legale manier hebt gemaakt.
Grotendeels omdat mensen terughoudend zijn om na te denken over de dood, komt slechts ongeveer de helft van alle volwassenen in het land ooit rond tot het maken van een boedelplan, volgens een Gallup-enquête. Mensen die sterven zonder een plan achter te laten, worden over het algemeen 'gestorven' genoemd. Daarom hebben alle staten wetten aangenomen die vooraf bepalen wat er met deze landgoederen gebeurt. Deze wetten staan ​​bekend als de wetten van de darmgezondheid, of opeenvolging van bloedverwanten.
Met andere woorden, uw staat heeft wetten aangenomen die bepalen wat uw keuzes voor estate planning zijn - als u het zelf niet doet. Mocht u zonder een eigen plan overlijden, dan zijn deze wetten automatisch van toepassing op uw nalatenschap. Verder hebt u geen controle over wat deze wetten voor u kiezen, tenzij u ze onderdrukt met een eigen eigen vermogensplan.
Misschien is de belangrijkste kwestie die uw boedelplan zal behandelen, erfenissen. Wanneer u een boedelplan maakt, kunt u beslissen wie uw eigendom erft nadat u bent overleden.
Wilt u geld geven aan uw broers of zussen of uw ouders? Wil je dat je vrouw alles krijgt? Wilt u uw eigendom opsplitsen tussen uw vrouw en uw kleinkinderen? Ongeacht uw specifieke keuzes, er zijn verschillende tools waarmee u estate-plannen kunt gebruiken waarmee u overervingbeslissingen kunt nemen.
De laatste wil en het testament, of een testament, is waarschijnlijk het meest bekende instrument voor estate planning. De meeste mensen weten wat een wil is, en begrijpen dat ze door er een te maken kunnen kiezen welke soorten erfenissen ze achterlaten.
Maar het maken van een testament is een stuk gecompliceerder dan alleen maar je wensen op een papiertje schrijven. Elke staat heeft specifieke regels die van toepassing zijn op mensen die een testament maken, en als je die regels niet volgt, is je wil nutteloos. Deze vereisten omvatten:
Het voldoen aan de wettelijke basisvereisten is echter niet genoeg om ervoor te zorgen dat uw testament doet wat u wilt. Een effectieve wil is er een die voldoet aan de eisen van de staat, maar ook een die is afgestemd op uw specifieke behoeften en wensen.
Vertrouwen is een andere populaire estate planningstool die veel mensen kennen - maar ze zijn ook een van de minst goed begrepen. Een trust is een beetje een heel klein bedrijf omdat het als een juridische entiteit bestaat, afgezien van de persoon die het creëert. Trusts kunnen eigendommen bezitten zoals een bedrijf, en worden gerund door mensen die niet eigenaar zijn van dat eigendom, maar die het eenvoudig beheren of namens het vertrouwen beheren.
Hoewel er talloze soorten trusts zijn die u in uw estate plan kunt opnemen, is een van de grootste voordelen van het gebruik van een trust als een erfenis voertuig dat, in tegenstelling tot testamenten, zij niet het proces van nalatigheid hoeven te doorlopen. Bijvoorbeeld, een herroepbaar levend vertrouwen (ook bekend als een inter-vivos-vertrouwensrelatie, of gewoon een levend vertrouwen) stelt je in staat overnamekeuzes te maken zonder die keuzes voor te leggen aan een probaat hof. Het proces van nalatenschappen staat open voor publieke inspectie en is vaak duur en tijdrovend. Daarom kunnen herroepbare woonverzekeringen zo nuttig zijn.
U bent misschien al bekend met activa voor overdracht op de dood (ook bekend als 'schulden op de vervaldag'), zelfs als u ze nooit hebt gekoppeld aan successieplanning en erfenissen. Een overwaarde voor overlijden is er een, zoals een levensverzekering, die automatisch wordt overgenomen door de door u gekozen begunstigde na uw overlijden.
U hoeft geen wil of een vertrouwensrelatie uit te vaardigen om te kiezen wie activa bij overboeking en overlijden erft - u hoeft alleen maar te zorgen dat u uw begunstigde kiest op de manier die vereist is onder de regels van het actief. Als u bijvoorbeeld een bankrekening heeft waarmee u een begunstigde op basis van overboeking kunt benoemen, ervaart die begunstigde het geld op uw rekening zodra u sterft.
Estate plannen zijn flexibel. Ze beschermen niet alleen je interesses nadat je sterft, maar kunnen je ook beschermen als je je vaardigheden verliest om voor jezelf te zorgen of je eigen vermogen te beheren.
Veel volwassenen zijn fysiek en mentaal in staat om hun eigen keuzes te maken - maar dat kan veranderen. Mensen met ernstige handicaps, mensen die gewond zijn geraakt of mensen die lijden aan de gevolgen van terminale of ernstige medische aandoeningen kunnen vaak hun eigen beslissingen niet nemen. Wanneer dit gebeurt, kunnen eenmaal bekwame mensen juridisch niet in staat zijn om keuzes te maken of onbekwaam zijn.
Net zoals een boedelplan u toestaat om te controleren wat er met uw eigendom gebeurt nadat u sterft, kunt u zich ook beschermen tegen verlies van capaciteit.
Financiële volmachten
Een volmacht is een document waarmee u (de principaal) een wettelijke vertegenwoordiger (de agent) van uw keuze de autoriteit geeft om beslissingen voor u te nemen. Er zijn veel manieren waarop u volmachten kunt gebruiken, maar een van de meest gebruikelijke is om een ​​agent te benoemen die uw financiële zaken regelt als u capaciteit verliest.
Deze krachten worden vaak "springende" krachten genoemd, omdat ze uw agent alleen maar beslissingsbevoegdheden verlenen als en wanneer u arbeidsongeschikt wordt. Agenten met een financiële volmacht kunnen bijvoorbeeld uw hypotheek betalen met behulp van het geld op uw bankrekening, namens u Medicare of de sociale zekerheid innen of zorg dragen voor de dagelijkse kosten.
Medische volmachten
In tegenstelling tot financiële bevoegdheden zijn medische volmachten bedoeld om uw agent het vermogen te geven om keuzes in de gezondheidszorg voor u te maken, mocht u arbeidsongeschikt worden. Een agent onder een medische volmacht kan bijvoorbeeld uw medische geschiedenis en behandelingsopties met uw arts bespreken, medische zorg namens u accepteren of weigeren, of advies inwinnen bij andere zorgaanbieders.
Duurzame volmachten
U kunt ook volmachten horen die worden aangeduid als 'duurzaam'. Een duurzame macht is er een die uw agent in staat stelt om u te blijven vertegenwoordigen, zelfs nadat u arbeidsongeschikt bent geworden. Duurzame bevoegdheden zijn essentieel voor arbeidsongeschiktheid, maar ze zijn niet het enige type beschikbare bevoegdheden.
Niet-duurzame volmachten eindigen automatisch als u, de opdrachtgever, de capaciteit verliest. Deze niet-duurzame soorten volmachten worden vaak gebruikt, bijvoorbeeld door mensen die een makelaar in onroerend goed of effectenmakelaar inhuren, maar die niet willen dat die agent namens hen handelt mocht de directeur arbeidsongeschikt worden. Voor het plannen van arbeidsongeschiktheid zijn duurzame volmachten essentieel.
Medische volmachten worden soms aangeduid als voorschot- of medische richtlijnen, hoewel er vele soorten wilsverklaringen beschikbaar zijn. Een medisch voorschot is een document dat uw medische wensen bevat of opsomt. Mocht u uw vermogen om keuzes te maken of uw wensen kenbaar te maken aan uw zorgverleners verliezen, dan zullen uw medische voorschiften als uw stem dienen.
Advance-richtlijnen (zo genoemd omdat u ze vooraf maakt) bevatten documenten zoals:
Het is misschien geen verrassing dat nalatige wetten ingewikkeld, omslachtig en mogelijk duur kunnen zijn. Als je sterft en een nalatenschap achterlaat, kunnen je erfgenamen hun nalatenschappen niet ontvangen tot dit probate proces voltooid is.
Dit proces omvat een aantal stappen die moeten plaatsvinden. Als u bijvoorbeeld schulden achterliet, moeten uw schuldeisers de mogelijkheid hebben om een ​​claim in te dienen bij de boedel. Eenmaal ingediend, moet de beheerder van uw nalatenschap landgoedfondsen gebruiken om die schulden af ​​te lossen voordat hij of zij eventuele nalatenschappen kan verdelen.
Veel eigentijdse boedelplannen zijn dus gericht op het zo veel mogelijk buiten beschouwing laten van erfgenamen. Er zijn veel manieren om dit te doen. Mensen die bijvoorbeeld een levend vertrouwen creëren en financieren, kunnen effectief alle (of bijna alle) van hun belangrijkste successierechten volledig buiten het proces van de nalatenschap omzetten. Andere instrumenten voor het verminderen van de recidive kunnen het verstrekken van levenslange geschenken aan vrienden en familie zijn, waarbij gebruik wordt gemaakt van betaalbare activa zoals levensverzekeringspolissen en waarbij gebruik wordt gemaakt van gezamenlijk eigendom.
Je kunt niet praten over estate planning zonder te praten over een aantal belangrijke problemen met financiële planning, zoals belastingen. Als u veel geld of onroerend goed achterlaat, is er altijd de mogelijkheid dat successierechten van toepassing zijn. Een goed financieel en boedelplan kan de potentiële belastingdruk die uw nalatenschap op een dag kan krijgen, verminderen. In sommige situaties kunt u met het juiste plan onroerendgoed- en successierechten volledig voorkomen, zodat u zoveel mogelijk van uw vermogen kunt vrijmaken om te distribueren zoals u dat wilt.
Zoals met elke discussie over belastingaangelegenheden, is het echter belangrijk op te merken dat de huidige belastingwetgeving in de toekomst kan en waarschijnlijk zal veranderen. Dit is een van de vele redenen waarom het praten met een expert op het gebied van estate planning altijd beter zal zijn dan alleen proberen om een ​​plan op te stellen.
Belasting op onroerende goederen, vaak aangeduid als de "doodsbelasting", wordt in de algemene bevolking vaak verkeerd begrepen. Als je sterft en een landgoed achterlaat, is dat landgoed een bepaald bedrag waard. Een successierecht is gewoon een belasting die op die waarde wordt toegepast.
De successiebelasting is een belasting die u nooit hoeft te betalen omdat deze alleen van toepassing is nadat u bent overleden. Verder is het geen belasting die uw familie of erfgenamen moeten betalen, omdat uw nalatenschap verantwoordelijk is voor het betalen van het onroerend goed voordat het onroerend goed wordt gedistribueerd als erfenis. Houd er echter rekening mee dat als een landgoed rijk is aan activa, maar slecht voor de kas is, de betaling van de successierechten kan vereisen dat sommige activa, zoals het ouderlijk huis, worden geliquideerd om de belasting op onroerend goed te betalen. Verder, elke keer dat een nalatenschap successierechten moet betalen, vermindert de belasting mogelijke nalatenschappen.
De federale overheid heeft een successierecht, maar deze is momenteel niet van toepassing, tenzij je een nalatenschap achterlaat van meer dan $ 5 miljoen dollar als je alleenstaand bent, of meer dan $ 10 miljoen als je getrouwd bent. Als u een landgoed achterlaat dat minder waard is dan dit bedrag, hoeft uw landgoed geen enkele dollar aan federale successierechten te betalen.
Naast de federale successierechten hebben een klein aantal staten ook landbelasting op staatsniveau ingevoerd. Deze belastingen op staatsniveau kunnen van toepassing zijn op veel kleinere landgoederen. De staat Illinois legt bijvoorbeeld een landgoedbelasting op voor elk landgoed ter waarde van meer dan $ 4 miljoen, terwijl de successierechten van New Jersey van toepassing zijn op een landgoed ter waarde van $ 675.000 of meer. Het maken van een estate-plan dat potentiële staatsbelastingaanspraken vermindert of elimineert, kan van vitaal belang zijn als u wilt dat zoveel mogelijk van uw vermogen als erfenis wordt gebruikt.
Achterlaten op onroerend goed is één ding, maar hoe zit het met het erven ervan? Moet u geld betalen als u een erfenis ontvangt?
Net als successierechten kunnen successierechten van toepassing zijn op zowel het federale als het staatsniveau. Gelukkig voor u en uw gezin is er echter geen federale successierechten en hebben slechts een klein aantal staten deze momenteel in de boeken.
Vanaf april 2015 hebben alleen Indiana, Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey en Pennsylvania successierechten, met percentages variërend van 1% tot 20% van de waarde van de ontvangen erfenis. Dus als u bijvoorbeeld een erfenis van $ 150.000 hebt ontvangen en in een staat woonde die een successierecht van 5% oplegde, zou u $ 7.500 aan de staat moeten betalen als belasting.
Asset-bescherming is het proces waarbij uw eigendom zodanig wordt gestructureerd dat het wordt beschermd tegen degenen die het kunnen proberen te nemen. Dit betekent in wezen dat u uw geld beschermt tegen mogelijke rechtszaken, of tegen schuldeisers die mogelijk uw vermogen willen grijpen om aan eventuele schulden te voldoen.
Een van de eenvoudigste strategieën voor activabescherming is bijvoorbeeld het maximaliseren van uw jaarlijkse bijdrage aan uw IRA. Als u voor de rechter wordt gedaagd en verliest, kan de schuldeiser het geld dat u op de IRA-rekening hebt, niet opnemen, omdat dergelijke fondsen wettelijk zijn vrijgesteld van incasso's. Asset-beschermingsplannen kunnen het bouwen van een of meerdere trusts omvatten, gebruikmakend van een Medicaid-plan om uw activa te beschermen tegen de vaak exorbitante uitgaven in verband met verpleeghuis- of assistentiewoningen, of andere hulpmiddelen die aan specifieke behoeften of omstandigheden voldoen.
Zodra u de basis begrijpt van wat een boedelplan voor u, uw eigendom en uw gezin kan betekenen, moet het duidelijk zijn waarom het maken van een eigen plan zo belangrijk is. Maar weten en doen zijn twee afzonderlijke dingen, vooral als het gaat om estate planning. Mensen zijn vaak terughoudend in het aanpakken van problemen die zo nauw samenhangen met sterfte, of denken niet dat ze genoeg hebben om zich daar zorgen over te maken dat ze een plan moeten opstellen.
Als je aarzelt om een ​​eigen plan te maken, is het vaak het beste om je aandacht weg te houden van jezelf en je mogelijke dood, en te denken in plaats van je dierbaren. Overweeg bijvoorbeeld enkele van de volgende:
Als u besluit dat estate planning iets is dat u moet doen, zijn er verschillende mogelijke stappen die u kunt nemen om aan de slag te gaan:
Het is belangrijk om erop te wijzen dat het maken van een plan iets is dat gecompliceerd kan zijn, om nog te zwijgen van potentieel verwarrend. Als u geen ervaring hebt met problemen met estate planning, kunt u bijna niet weten welke hulpmiddelen het beste zijn voor u en uw specifieke omstandigheden. Praten met een expert kost misschien nu geld, maar als je dit niet doet, kost het je - of je gezin - later veel meer geld.
Op het absolute minimum kan een boedelplan uw wensen duidelijk maken aan uw dierbaren en hun gemoedsrust geven door te weten dat ze doen wat u van hen gewild was. In plaats van je af te vragen wat je verlangens zijn, zal je familie je plan beschikbaar hebben voor referentie. Vanuit dit perspectief beseffen veel mensen al snel hoe belangrijk het is om zelfs maar een basisplan te hebben.
Heb je al een boedelplan gemaakt?
5 dingen die u nooit in uw portemonnee mag bewaren - Voorkom identiteitsdiefstal
Diefstal van identiteit is de snelst groeiende misdaad in Amerika, en het treft ongeveer 19 mensen per minuut, volgens TransUnion. Dit soort misdaad doet zich voor wanneer iemand uw persoonlijke informatie steelt, meestal voor financieel gewin. Dieven kunnen creditcards of leningen op uw naam aanvragen en frauduleuze kosten maken op uw bestaande creditcardaccounts
Beste manier om schulden af ​​te lossen - Sneeuwbal versus lawine versus sneeuwvlokken
Als je bent zoals de meeste Amerikanen - ongeveer 80% van alle Amerikanen, volgens The Pew Charitable Trusts - heb je een of andere vorm van schuld. En de kans is groot: u weet al wat u moet doen om die schuld af te betalen: verlaag uw uitgaven of zoek een manier om meer geld te verdienen. Dan kun je gewoon al dat extra geld nemen en het gebruiken om extra betalingen te doen aan je schuld, en blijven doen totdat de schuld weg is
