Hoewel u uw eigendom niet mee kunt nemen als u sterft, kunt u aangeven hoe uw vermogen wordt verdeeld door een testament te maken. Helaas komen sommige mensen nooit aan deze taak toe en sterven in plaats daarvan aan 'intestate' - een wettelijke term die dicteert hoe alle eigendommen die groter zijn dan de som van uw uitvoerbare schulden en begrafeniskosten, bij gebrek aan een wil, worden verdeeld. Verrassend genoeg sterft bijna de helft van alle volwassenen zonder testament, volgens een onderzoek uit de Rocket Lawyer van 2012. In dergelijke gevallen bepaalt de staatswet wie wat krijgt, met inbegrip van de voogdij over minderjarige kinderen.
Het zijn niet alleen de armen en ongeschoolden die doodgaan. Beroemdheden als Howard Hughes, Pablo Picasso en Sonny Bono slaagden er allemaal niet in, net als de Zweedse auteur Stieg Larsson, vooral bekend van de serie 'The Girl With the Dragon Tattoo'. Dientengevolge, werd de distributie van hun bezit aan gehouden van degenen en bedrijfspartners vertraagd en duur.
Helaas vergeten zelfs degenen met de vooruitziende blik om een ​​testament voor te bereiden, vaak om de bepalingen bij te werken naarmate hun omstandigheden veranderen in de loop van de jaren - bijvoorbeeld de geboorte en volwassenheid van kinderen, accumulatie of afstoting van activa of veranderingen in persoonlijke verantwoordelijkheden. Daarom is de overdracht van hun vermogen mogelijk niet consistent met hun uiteindelijke wensen, te duur en een bron van emotionele pijn en frustratie voor hun geliefden. In de slechtste omstandigheden passeert het landgoed (escheats) aan de overheid, een ongewenst resultaat voor bijna alle mensen.
Sommige mensen kiezen ervoor om een ​​testament uit te stellen of te vermijden, omdat ze ten onrechte geloven dat belastingen en administratieve uitgaven het bedrag aan fondsen (wat advocaten het 'corpus' van de nalatenschap noemen) kunnen verminderen en aan hun erfgenamen zullen worden uitgekeerd. Een testament maakt de verdeling van een nalatenschap echter niet ingewikkeld, maar is bedoeld om het passeren van activa te vergemakkelijken en de voordelen van de partijen te maximaliseren. Als je er niet één schrijft, maak je de zaken alleen maar gecompliceerder voor degenen die worden overgelaten om de stukken op te halen.
Er zijn drie belangrijke manieren om een ​​testament te maken.
De veronderstelling dat het voorbereiden van een testament het gebruik van een advocaat vereist en de bijbehorende kosten onjuist zijn. Het creëren van een testament kan net zo eenvoudig zijn als het schrijven of typen van hoe u uw vermogen wilt verspreiden, de voogd of bewakers van uw minderjarige kinderen een naam geven en het document ondertekenen voor getuigen. In sommige staten heeft een volledig met de hand geschreven wil - juridisch bekend als een "holografische wil" - zelfs geen getuigen nodig.
In de meeste staten zijn de vereisten voor een geldige test als volgt:
Hoewel er geen wettelijke vereiste is dat een notariële of notariële registratie bij de autoriteiten zal plaatsvinden, kan dit waarborgen tegen claims dat het ongeldig is en over het algemeen het proces van nalatigheid vergemakkelijken.
In plaats van te vertrouwen op uw eigen vermogen om de wet correct te ontcijferen en legale taal correct te gebruiken, gebruiken veel mensen vooraf betaalde juridische diensten en gestandaardiseerde formulieren voor invuloefeningen. Advocaten hebben in het verleden "boilerplate" -taal gebruikt waarvan de betekenis algemeen wordt aanvaard als het resultaat van jarenlang gebruik en procesvoering. Ontworpen om beperkte flexibiliteit te hebben om juridische kosten te besparen, dergelijke opties kunnen nuttig zijn als uw nalatenschap bescheiden is en de overdracht van uw eigendom bij overlijden waarschijnlijk niet zal worden betwist.
Veel mensen vertrouwen op het advies van een advocaat om de gegevens van een wil te creëren of te herzien. Hier zijn enkele redenen om professioneel advies in te winnen:
Houd bij het uitvoeren van je wil rekening met de volgende rollen en verantwoordelijkheden om in overweging te nemen:
Het ontbreken van een wil - of een testament dat verouderd is en niet langer de wensen van de erflater weerspiegelt - kan leiden tot onnodige kosten, een langdurig proces van nalatenschappen en mogelijke complicaties voor begunstigden. Nalatigheids- en vertrouwenswetten worden regelmatig herzien door federale en nationale wetgevers en kunnen de uiteindelijke uitkeringsbedragen beïnvloeden. Regelmatig bekijken hoe wijzigingen in regelgeving en wetten van invloed kunnen zijn op uw wil, evenals uw voorkeuren voor activadistributie, kunnen ervoor zorgen dat u uw woning kunt verplaatsen met een lage belastingdruk en minimale kosten en tijd van de probate.
Belasting op onroerende goederen - wat velen 'nalatenschap'belastingen noemen - zijn de bedragen die de federale en deelstaatoverheden verschuldigd zijn voor activa die zijn overgedragen van een overledene aan begunstigden. De activa, na aftrek van wettelijke verplichtingen, kunnen van elke aard zijn, tastbaar en ontastbaar, en omvatten de opbrengsten van onroerende goederen en verzekeringen en lijfrente. Hoewel de overgrote meerderheid van de VS landgoederen vandaag passeert zonder de last van belastingen, is het opleggen van een nalatenschap of successierecht altijd controversieel geweest.
Tegenstanders van de belasting betogen dat eigendomsrechten het onbeperkte recht om over onroerend goed te beschikken bij overlijden moeten omvatten en dat dit essentieel is voor de ondernemersgeest van de natie. Ze argumenteren dat successierechten ten onrechte interferentie met gezinnen veroorzaken, economische ambitie ontmoedigen en de continuïteit van kleine bedrijven en familiebedrijven in gevaar brengen.
Voorstanders van de belasting beweren dat onbeperkte overdrachten tussen generaties het principe van gelijke kansen schenden en feodale privileges bestendigen. Verrassend genoeg bepleitte Andrew Carnegie, de Schotse immigrant die het best bekend was om de oprichting van US Steel, dat rijkdom die tijdens het leven van de eigenaar niet werd overgedragen aan liefdadigheidsinstellingen, onderworpen zou moeten zijn aan hoge successierechten. Carnegie schreef: "De man die sterft en vele miljoenen beschikbare rijkdom achterlaat, die hij was om tijdens zijn leven toe te dienen, zal 'ongeschikt, ongehongerd en onbezonnen' verdwijnen, ongeacht het gebruik dat hij achterlaat bij de slakken die hij niet kan innemen met hem. Van zulke dingen zal het openbare vonnis dan zijn: "De man die sterft, aldus de rijke sterft in ongenade."
Terwijl de strijd om de successierechten blijft woeden, bedroeg het uitsluitingsbedrag voor landgoederen die waren vrijgesteld van belasting $ 5, 43 miljoen in 2015. Uitvoerders van landgoederen die minder waarde overdragen dan het uitsluitingsbedrag (aangepast om eerdere giften te omvatten) zijn over het algemeen niet verplicht om een ​​nalatenschap in te dienen. belastingformulier (IRS-formulier 706). Met andere woorden, als uw levengeschenken en resterende bezittingen minder dan $ 5, 43 miljoen zijn, is er geen belasting verschuldigd, noch een vereiste om het successierechtenformulier in te dienen.
Probate is het proces waarbij een testament geldig blijkt te zijn en de nalatenschap correct wordt beheerd volgens de wet. Het is ontworpen om ervoor te zorgen dat uw eigendom wordt verdeeld volgens uw wensen, binnen wettelijke grenzen, en dat al uw juridisch afdwingbare schulden worden betaald voordat activa worden overgedragen.
Er zijn bepaalde vergoedingen en kosten verbonden aan de nalatenschap - meestal variërend tussen 3% en 8% van de activa - ongeacht of u een testament hebt. Deze kosten kunnen het volgende omvatten:
De juridische overdracht van uw eigendom of de oprichting van voogdijschappen van uw kinderen vindt plaats via het proces van de nalatenschap.
Het proces van de probate gebeurt in speciale state-based probate courts. Procedures variëren van staat tot staat en worden beheerd door een rechter-commissaris. Het proces verloopt meestal op de volgende manier.
Ook bekend als uw executeur, is dit de persoon die u hebt gekozen (of de rechtbank heeft benoemd) om de leiding te nemen over uw nalatenschap nadat u bent overleden. Het bewijs van de autoriteit van de uitvoerder wordt verstrekt door middel van "administratieve brieven" of "testamentaire brieven" die door de rechtbank zijn gegeven.
Sommige staten vereisen de publicatie van een overlijdensadvertentie in openbare kranten, zodat mensen die een belang hebben bij uw overlijden op de hoogte zijn. Deze kennisgeving maakt uw nalatenschap deel uit van het openbare register en stelt het publiek in staat uw privélandgoedzaken te bekijken. Als vertrouwelijkheid essentieel of wenselijk is, is juridisch advies tijdens de voorbereiding van uw boedelplan essentieel.
Uw uitvoerder moet een lijst maken van de verschillende soorten onroerend goed waaruit uw onroerend goed bestaat - echt en persoonlijk - met actuele marktwaarden om er zeker van te zijn dat het landgoed voldoende is om uw schulden af ​​te lossen en de gewenste verdeling van uw vermogen te dekken. Als uw vermogen niet voldoet aan uw verplichtingen en legaten, past de wet beschermingsbepalingen toe. Dit betekent dat een of meer van uw begunstigden mogelijk minder krijgen dan uw legaat en mogelijk helemaal niets.
In veel gevallen moeten activa worden geliquideerd om voldoende contanten te hebben om het distributieproces te voltooien. Over het algemeen worden activa verdeeld in de volgende volgorde:
Het is belangrijk om te begrijpen dat niet alle activa verplicht zijn om door erfopvolging te gaan. Zo worden activa die gezamenlijk eigendom zijn van een gemeenschapseigendom meestal automatisch doorgegeven aan een echtgenoot, net zoals de opbrengsten van levensverzekeringen worden gedistribueerd naar een benoemde begunstigde zonder tussenkomst van de rechter.
Probate eindigt met de acceptatie door de rechtbank van een definitieve boekhouding en de verdeling van de nalatenschap. Het proces kan maanden duren, of zelfs jaren waarin minderjarigen en grote sommen betrokken zijn. Als gevolg hiervan kunnen belanghebbenden de boekhoudkundige of voorgestelde verdeling betwisten, wat resulteert in meerdere rechtszittingen en verlengingen. Als de kans op een rechtszaak waarschijnlijk groot is, wenden executeurs zich vaak tot bemiddelaars uit om geschillen te beslechten en de kosten te beperken.
Je kunt gemakkelijk je wil veranderen door de oude in te trekken en een andere te schrijven of door een "codicil" (een toevoeging) toe te voegen aan je huidige wil. Een nieuwe test moet een beginverklaring bevatten waarin uitdrukkelijk alle oude testamenten worden ingetrokken die mogelijk al vóór je laatste versie bestonden.
Kleine wijzigingen, zoals het toevoegen van een nieuwe bepaling of het wijzigen van een begunstigde, kunnen worden gedaan via codicils. In elk geval moet u zeker zijn dat u elke nieuwe bepaling dateert en ondertekent in aanwezigheid van ten minste twee getuigen.
Elk van de volgende gebeurtenissen zou een beoordeling van uw testament en mogelijke wijziging moeten rechtvaardigen:
Een testament is uw laatste kans om uw vermogen te beheersen en ervoor te zorgen dat uw wensen na de dood worden geïmplementeerd. Er is geen perfect vermogensplan en dat geldt ook voor alle tijden, in alle omstandigheden. Regelmatig opnieuw bekijken van je wil - zo niet jaarlijks, tenminste elke drie jaar - beschermt jou en je dierbaren. De beoordeling hoeft niet al te tijdrovend of duur te zijn en kan gemoedsrust bieden wanneer het tijd is om deze wereld te verlaten.
Heeft u aanvullend advies voor het voorbereiden of bijwerken van een testament?
Moet ik nu een huis kopen of wachten? - 6 factoren om te overwegen
Het bezitten van een huis wordt al lang beschouwd als onderdeel van de American Dream, maar zoals de enorme vloedgolf van verhinderingen ons de afgelopen jaren heeft geleerd, kan het ook een grote ramp zijn als je een huis koopt dat je niet kunt betalen - of als je koopt een woning voordat je klaar bent voor eigenwoningbezit
Wat te doen met ongewenste cadeaubonnen - verkopen, ruilen of ruilen
Als je ongebruikte cadeaubonnen hebt die rondslingeren om stof te verzamelen, laat ze dan niet verloren gaan. De cadeaubonindustrie is naar schatting $ 60 miljard waard, en experts zeggen dat ten minste 10% tot 15% van de cadeaubonnen niet wordt ingewisseld. Dat is $ 6 tot $ 9 miljard dollar dat consumenten nooit gebruiken
