nl.lutums.net / Wat zijn nagenoeg gelijke periodieke betalingen (SEPP) - Regel 72 (t) Uitkeringen

Wat zijn nagenoeg gelijke periodieke betalingen (SEPP) - Regel 72 (t) Uitkeringen


Als je het geluk hebt (en voldoende voorbereid) om vroegtijdig met pensioen te gaan, kun je een klein probleempje tegenkomen wanneer je geld van je IRA of 401K probeert op te nemen: er wordt een boete van 10% in rekening gebracht voordat je het hebt weggehaald vóór de leeftijd van 59 1/2.

Een manier om veel vervroegde gepensioneerden te omzeilen, is door specifieke geldbedragen op te nemen in substantieel gelijke periode betalingen, of SEPP. Het is ook bekend als de 72 (t) -regel, na het IRS-codegedeelte waarnaar het verwijst.

Met een SEPP-plan kunt u geld opnemen zonder een boete van 10% te krijgen, zolang u zich maar houdt aan specifieke regels die zijn uiteengezet door de IRS.

Nagenoeg Gelijke Periodieke Betalingen (SEPP)

SEPP-opnames

U kunt kiezen uit drie verschillende methoden om te bepalen hoeveel u zich terugtrekt en binnen de SEPP-regels blijft.

  • Vereiste minimale distributiemethode . Dit is gebaseerd op uw levensverwachting (of de gezamenlijke levensverwachting van u en uw begunstigde) en uw rekeningsaldo. Het wordt elk jaar herberekend door de IRS.
  • Vaste aflossingsmethode . Dit berekent betalingen op basis van uw rekeningsaldo en een specifiek rendement. Zelfs als uw account het rendement overtreft, trekt u toch hetzelfde bedrag in.
  • Vaste annuïteit methode . Dit maakt gebruik van een annuity-factor uit een sterftetabel met een redelijke rentevoet om een ​​vaste betaling te berekenen.

Kies de berekeningsmethode die het beste bij u past - of u nu het meeste geld wilt verdienen, of behoud uw account voor later. De vereiste minimale distributiemethode laat u over het algemeen minder dan de andere twee methoden opnemen. En omdat het elk jaar opnieuw wordt berekend, bent u beschermd tegen te veel opnameverminderingen tijdens marktdalingen. Gebruik deze tool van Fidelty om uw uitbetalingen te berekenen onder de afschrijvings- of RMD-methoden.

Houd er rekening mee dat als u te veel geld opneemt, de IRS het als een vroege opname kan beschouwen en de 10% -boete op het extra bedrag kan bepalen. Het kan helpen dat een accountant uw cijfers regelmatig controleert om ervoor te zorgen dat u niet gestraft wordt.

Als u een SEPP-plan start en de berekeningsmethode wilt wijzigen, kunt u dit slechts één keer doen, en alleen als u van een van de vaste methoden naar de RMD-methode gaat. Anders worden al uw eerdere betalingen ongeldig verklaard en met een boete van 10% betaald - dus wees voorzichtig!

Lengte van SEPP-plannen

Er moet een SEPP-plan zijn voor minimaal vijf jaar of tot u 59 1/2 wordt, afhankelijk van wat langer is. Als je een SEPP-plan start als je 58 bent, moet je doorgaan tot je 63 bent, ook al heb je de pensioengerechtigde leeftijd al bereikt.

Overweeg of u het geld echt al die vijf jaar nodig heeft, vooral als u bijna de pensioengerechtigde leeftijd bereikt en binnenkort een pensioen of een socialezekerheidscontrole krijgt. Vergeet niet dat zelfs als u ze niet nodig heeft, u vijf jaar lang moet doorgaan met betalen, of zware straffen moet krijgen.

Als u echter tevreden bent met uw SEPP-distributies, kunt u ze voor onbepaalde tijd blijven gebruiken. Afhankelijk van de gekozen methode, zullen minimale distributies van een SEPP gelijk zijn aan of groter zijn dan de vereiste minimumverdelingen als je 70 1/2 wordt.

U kunt een SEPP-plan vervroegd beëindigen als u wordt uitgeschakeld, overlijdt of het account leegraakt.

Belastingen op SEPP-opnames

SEPP-opnames worden belast en als u zich vroeg terugtrekt uit een Roth IRA onder een SEPP-plan, wordt u ook belast op die uitkeringen. Normaal gesproken worden Roth-uitkeringen niet belast, zolang ze maar worden genomen na 59 1/2. De 10% -straf wordt afgeschaft bij een SEPP, maar niet de vereiste dat u inkomstenbelasting betaalt over inkomsten die zijn ingetrokken vóór de pensioengerechtigde leeftijd.

Bijdragen aan een Roth IRA die minstens vijf jaar oud zijn, kunnen echter op elk moment en om welke reden dan ook worden ingetrokken zonder te worden belast of een sanctie te beoordelen. Dit is een geval waarbij "accountdiversificatie" (dwz het hebben van meer dan één type pensioenrekening) echt kan helpen. Als u geld heeft in een traditionele IRA of 401K, kunt u ervoor kiezen om op dat account te tikken in plaats van op een Roth. Je betaalt nog steeds belastingen, maar niet meer dan je betaalt als je wacht tot je 59 1/2 bent om geld op te nemen.

Een andere overweging is dat, aangezien uw SEPP-opnames uw belastbaar inkomen verhogen, zij van invloed kunnen zijn op het bedrag van de inkomsten uit sociale zekerheid die worden belast. Hoewel dit misschien geen probleem is voor vervroegde gepensioneerden, kan dit gevolgen hebben voor degenen wier vijfjaarlijkse SEPP-periode ouder is dan 62 jaar, of die een echtgenoot hebben die een inkomen uit sociale zekerheid ontvangt. Als uw SEPP-bedragen vrij groot zijn, neemt u contact op met een CPA om te zien wat voor invloed zij hebben op uw belastingaanslag.

Andere SEPP-richtlijnen

  • Betalingen moeten ten minste eenmaal per jaar van de rekening worden gedaan. Ze kunnen maximaal eenmaal per maand worden uitgevoerd, maar elke betaling moet gelijk zijn.
  • Zodra u een SEPP-plan start, kunt u geen geld overboeken naar of andere distributies van de rekening nemen dan de SEPP-verdeling.
  • U kunt geen SEPP starten in een 401K die bij een bedrijf is waar u nog steeds voor werkt.
  • U moet kiezen hoeveel u uw SEPP-verdeling voor federale belastingen wilt onthouden. Je kunt er zelfs voor kiezen om $ 0 in te houden. Als u geen keuze maakt, zal uw financieel management bedrijf automatisch 10% achterhouden.
  • Aangezien SEPP-uitkeringen belastbare inkomsten zijn, moet u ervoor zorgen dat uw financieel managementbedrijf voldoende inhoudt, of dat u op kwartaalbasis geschatte belastingbetalingen doet. Als u dit niet doet, kunt u aan het einde van het jaar een onderbetalingstraf oplopen, om maar te zwijgen over een zeer hoge belastingaanslag. Praat met een CPA, vooral als u een ander belastbaar inkomen ontvangt, om de beste manier van handelen te bepalen.

Wat als mijn SEPP-distributie meer geld oplevert dan ik nodig heb?

Als je tijdens je vijfjaarlijkse SEPP-periode maar een bepaald bedrag nodig hebt, doe dan wat voorbereidend werk om ervoor te zorgen dat je niet te veel hoeft terug te trekken. Je wilt tenslotte geen door belastingontwoekte groei opgeven als dat niet nodig is. Gebruik een rekenmachine om te bepalen hoeveel u in uw account nodig heeft om het bedrag te krijgen dat u wilt opnemen.

Breng het overtollige geld over naar een andere IRA. Stel vervolgens een SEPP op met de originele IRA die nu het bedrag bevat dat u nodig heeft om de opname te krijgen die u wilt. Voer deze berekeningen uit voordat u uw SEPP-distributies instelt. Onthoud dat tijdens het SEPP-plan, je geen geld kunt toevoegen of meer dan je SEPP-bedrag kunt opnemen zonder gestraft te worden.

Laatste woord

Als u van plan bent vooruit te gaan en klaar bent om uw pensioenrekeningen op te nemen, overweeg dan de regels om de boetes te vermijden. Wanneer u professionele hulp zoekt, zoals bij een CPA of een financieel adviseur, vraag hen dan wat een SEPP-plan is, of 72 (t), is. Er zijn tal van professionals die niet bekend zijn met dit plan, hoewel ze mogelijk deskundig gekwalificeerd zijn op andere gebieden. Als dit goed gebeurt, kan het opzetten van een SEPP-plan een goede manier zijn om met vervroegd pensioen te gaan.

Op welke leeftijd bent u met pensioen? Als u al vroeg bent gestopt, wat is uw ervaring met SEPP-distributies?


6 Opties als je moet verhuizen en je huis niet kunt verkopen

6 Opties als je moet verhuizen en je huis niet kunt verkopen

In juni 2010 verhuisden mijn man en ik van Columbus, Ohio, naar Lafayette, Indiana, zodat hij een nieuwe baan kon beginnen. Ons huis in Columbus bevond zich in een gevestigde en zeer aantrekkelijke wijk die in het verleden immuun was voor dalingen op de huizenmarkt.Ondanks het feit dat we ons huis na het voorjaar op de markt hebben gezet - het belangrijkste onroerend goed-seizoen - en het feit dat het First-Time Homebuyer Tax Credit twee maanden voor onze verhuizing was verlopen, waren we er zeker van dat we het huis binnen een paar maanden

(Geld en zaken)

Wat is biologisch voedsel - Definitie, voordelen en kostenanalyse

Wat is biologisch voedsel - Definitie, voordelen en kostenanalyse

De markt voor biologisch voedsel heeft de afgelopen jaren een ongekende groei gekend en vandaag de dag bereikt de Amerikaanse markt $ 39 miljard per jaar, volgens de Organic Trade Association (OTA). De OTA heeft sinds de jaren negentig ook een groei met dubbele cijfers voor de markt voor biologisch voedsel gemeld en uit een Consumer Reports-onderzoek van 2014 bleek dat 84% van de consumenten aangeeft bewust een biologisch kruidenierswarenproduct te hebben gekocht

(Geld en zaken)