Wat is een Health Savings Account (HSA) - Regels, limieten en hoe te openen

Een onvermogen om medische rekeningen te betalen is de grootste oorzaak van persoonlijke faillissementen in de Verenigde Staten. Hoewel dit resultaat misschien niet verrassend is, omdat het Amerikaanse gezondheidszorgsysteem de duurste ter wereld is, bleek uit de studie paradoxaal genoeg dat driekwart van de mensen die een medisch gerelateerd faillissement aanvragen een ziekteverzekering hebben. Volgens Steffie Woolhandler, MD van de Harvard Medical School, "Velen van hen waren sowieso bankroet omdat ze hiaten in hun dekking hadden, zoals eigen bijdragen, aftrekbare bedragen en ongedekte diensten."

Als gevolg van de voortdurende stijging van de kosten van verzekeringspremies, dragen werkgevers een toenemend percentage van de kosten van ziektekostenverzekering over aan hun werknemers door het werknemersaandeel in premies te verhogen, eigen bijdragen en eigen risico's te verhogen en de toegang tot specifieke aanbieders te beperken. Het doorvoeren van de Wet bescherming patiënten en betaalbare zorg kan dit proces zelfs versnellen. Barron's, een toonaangevende zakelijke en financiële publicatie, verklaarde dat de impact van de wet zal zijn "een nieuwe golf van stijgende prijzen of een rantsoenering van medische zorg - of beide."

Gezien de gruwelijke voorspellingen kan een HSA u helpen om uzelf en uw gezin het best te veroorloven en adequaat te beschermen tegen een verwoestende medische gebeurtenis.

Wat is een HSA?

Een HSA, een afkorting van Healthspaarrekening, is de combinatie van een hoge aftrekbare ziektekostenverzekering en een fiscaal aantrekkelijke spaarrekening. Het is in toenemende mate de voorkeursstrategie voor scherpzinnige consumenten die de out-of-pocket-kosten voor medische zorg willen minimaliseren en tegelijkertijd financiële bescherming bieden tegen een catastrofe met betrekking tot de gezondheid. De spaarrekening wordt gebruikt om medische kosten te betalen totdat de aftrekbare limiet van de verzekeringspolis is bereikt, waarna de verzekeringsdekking ingaat om extra kosten te dekken.

Volgens de federale belastingwet mogen onderzoekers geen medische kosten specificeren en aftrekken tenzij de medische kosten 7, 5% van het bruto inkomen overschrijden, exclusief ziektekostenpremies. Voor de meeste filers betekent dit vereiste in feite dat ze geen medische kosten mogen aftrekken van hun bruto inkomens; daarom worden alle medische kosten betaald met dollars na belastingen.

Bijdragen aan de HSA zijn aftrekbaar en terwijl gekwalificeerde uitgaven betaald door de HSA worden gerapporteerd, worden de betalingen niet toegerekend als inkomsten aan de belastingbetaler. Concreet houdt dit in dat de 7, 5% van de bruto-inkomenseis wordt geëlimineerd voor mensen met een HSA.

De belastingvoordeel HSA werd gecreëerd onder Titel XII van de Medicare Voorschrift Geneesmiddel, Verbetering en Modernisering Wet van 2003 en is gemodelleerd naar een eerder succesvol IRS pilootprogramma, het Archer Medical Boekje, dat zich beperkte tot zelfstandigen en kleine bedrijven met minder dan 50 werknemers.

Basisbepalingen

Spaargelden voor de gezondheidszorg zijn vergelijkbaar met de populaire individuele pensioenrekeningen (IRA) die in 1974 zijn opgericht om mensen aan te moedigen en te helpen om te sparen voor hun pensioenjaren. HSA's zijn bedoeld om mensen te helpen hun onmiddellijke en toekomstige medische kosten te dekken.

De overeenkomsten tussen de twee soorten rekeningen omvatten:

• Belastingafhankelijke bijdragen . Jaarlijkse bijdragen aan een HSA zijn aftrekbaar van uw bruto inkomen voor doeleinden van de federale inkomstenbelasting. Bijdragen tot $ 3.100 per persoon (of $ 6.250 als u een gezinsaftrekbaar gezondheidsplan heeft) zijn aftrekbaar in de HSA. Als je ouder bent dan 55 wanneer je het account in eerste instantie instelt, kun je "inhalen" door je aftrekbare bedrag elk jaar met $ 1.000 te verhogen totdat je de leeftijd van 65 jaar hebt bereikt.
• Belastingvrije groei voor toekomstige medische kosten . Anders dan bij de Flexible Savings Accounts, blijft het resterende bedrag aan het eind van het jaar "roll over" naar het volgende jaar zonder kosten. Er zijn geen belastingen verschuldigd zolang opnames worden gebruikt om gekwalificeerde medische kosten te betalen. Deze kosten kunnen variëren van premies voor acupunctuur tot langdurige zorg. Een volledige lijst van in aanmerking komende uitgaven kan worden geraadpleegd in IRS Publication 502 over medische en tandheelkundige kosten. Er is geen limiet aan de fondsenbalans, die kan worden verzameld over de levensduur van de rekening. Na het overlijden van de verzekerde, gaat het eigendom van het fonds over naar een echtgenoot van de genoemde begunstigde, of naar de nalatenschap van de verzekerde. In het eerste geval is er geen belastbare gebeurtenis totdat de fondsen worden opgenomen, het corpus van de rekening gewoon de HSA van de echtgenoot wordt. Als er geen overlevende echtgenoot is, wordt de belastingvrije belasting belast tegen het normale tarief van de overledene.
• Belasting-uitgestelde groei voor niet-medische kosten . Fondsen die zijn gestort in de HSA kunnen op elk moment worden ingetrokken. Fondsen die vóór de leeftijd van 65 jaar zijn ingetrokken en niet worden gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten worden echter belast tegen de normale inkomstenbelastingtarieven plus een boete van 10%. Na de leeftijd van 65 jaar worden onttrekkingen voor niet-medische kosten belast tegen normale belastingtarieven zonder de boete, vergelijkbaar met de behandeling die wordt toegekend aan de zeer populaire IRA's die door velen worden gebruikt om pensioenfondsen op te bouwen.
• Flexibiliteit van investeringen . Net als een IRA omvatten in aanmerking komende beleggingen in een HSA aandelen, obligaties, beleggingsfondsen, spaarrekeningen en andere beleggingen, afhankelijk van de opties die zijn toegestaan ​​door de HSA-beheerder met wie u kiest om mee te werken. Bovendien biedt elke HSA-beheerder doorgaans een reeks verschillende accountservices, waaronder speciale betaalrekeningen, betaalkaarten en elektronische facturen.
• Draagbaarheid . In tegenstelling tot veel tewerkstellingsvoordelen, bezit u de HSA, die intact blijft ongeacht of u bij dezelfde werkgever blijft, accountbeheerders vervangt, uw beleggingsstrategie of -keuzes wijzigt of uw verzekeraar wijzigt op voorwaarde dat het beleid blijft kwalificeren als een hoge aftrekbare gezondheid verzekeringspolis. Bij overlijden wordt het account automatisch het eigendom van uw echtgenoot en kan het voor soortgelijke doeleinden worden gebruikt zonder enige boete of belasting.

Administratiekosten

Zoals met de meeste financiële en verzekeringsproducten, is het waarschijnlijk dat u een initiële uitgave moet doen om de HSA vast te stellen, jaarlijkse onderhoudskosten terwijl de rekening open is en mogelijk commissies telkens wanneer u activa koopt of verkoopt binnen de HSA. Over het algemeen zijn deze kosten vergelijkbaar met of lager dan u zou betalen om een ​​IRA- of 401k-pensioenrekening aan te leggen en te behouden. Mijn onderzoek geeft aan dat de initiële set-up fee waarschijnlijk lager is dan $ 75, met jaarlijkse onderhoudskosten tussen $ 25 en $ 75 daarna. Als uw rekeningsaldo in de loop van de jaren aanzienlijk groeit, zullen uw tarieven een gelijkaardige verhoging zien.

HSA's zijn sterk gereguleerde instrumenten en worden aangeboden door de grootste, meest gerenommeerde verzekeringsmaatschappijen en banken in de Verenigde Staten. Daarom moet u de initiële en eventuele vervolg- of doorlopende administratieve kosten die van toepassing zijn op uw account eenvoudig kunnen zien en begrijpen.

Wie kan een HSA opzetten?

Vandaag de dag kan iedereen die is verzekerd met een hoog eigen risico, een HSA instellen, ongeacht of de polispremies worden betaald door een persoon, een partner of een werkgever. Volgens de huidige regels moet het beleid vereisen dat de verzekerde de initiële medische kosten (het eigen risico) betaalt voordat de verzekeringsmaatschappij aansprakelijk is voor eventuele kosten, en het vereiste minimumvereiste is $ 1.200 voor een persoon of $ 2.400 voor een gezin.

De maximale contante aansprakelijkheid van de verzekerde voor ziektekosten is beperkt tot respectievelijk $ 6.050 en $ 12.100 voor personen en gezinnen. Het hogere eigen risico vertaalt zich in een lagere premie voor verzekeringsdekking, omdat de verzekeringsmaatschappij minder snel aansprakelijk is voor aanzienlijke gezondheidsuitgaven voor de verzekerde persoon of zijn gezin tijdens de dekkingsperiode. Het verminderde risico vertaalt zich in lagere premies voor de verzekerde polishouders.

Houd er echter bij het kiezen van een plan met hoge aftrek rekening mee dat, hoewel de meeste zorgverzekeraars een hoog eigen risico bieden, niet elk dergelijk beleid gekwalificeerd is als HSA-plan. De verzekeraar moet instemmen met federale rapportagevereisten en in overeenstemming zijn met de verzekeringswetten van de staat, evenals aan de noodzakelijke vereisten voldoen.

Mensen die het best geschikt zijn voor een HSA

Hoe hoger uw belastbaar inkomen, hoe groter de belastingvoordelen die u kunt behalen door een HSA op te zetten. Het vervangen van een lage aftrekbare ziektekostenverzekering door een hoog eigen risico en een HSA is echter zinvol als u in beide situaties past:

Sommige mensen kiezen ervoor om een ​​HSA op te richten, gewoon als een aanvullende pensioenrekening, waar investeringen belastingvrij kunnen worden opgebouwd totdat ze worden ingetrokken, vergelijkbaar met een IRA. Wanneer de eigenaar van het account met pensioen gaat (65 jaar), kunnen de opgebouwde middelen in de HSA worden teruggetrokken en voor elk doel worden gebruikt zonder boete. Veel financiële adviseurs hebben exotische, maar effectieve strategieën ontwikkeld om het pensioeninkomen te maximaliseren van gecombineerde socialezekerheidsbetalingen en privé-accounts zoals IRA's, HSA's en 401ks.

Voordat u een opnamestrategie kiest, moet u advies inwinnen bij een bekwame financiële adviseur om er zeker van te zijn dat deze past bij uw persoonlijke situatie en doelen.

Speciale overwegingen

Sommige gezondheidswerkers zijn bezorgd dat personen die HSA's kopen - met name de bijbehorende hoog-aftrekbare ziektekostenverzekeringen - misschien terughoudend zijn in het zoeken van medisch advies of regelmatige medische controles om geld te besparen.

"Zoals elke arts u zal vertellen, kunnen kleine gezondheidsproblemen die onbehandeld blijven, grote problemen worden", waarschuwt Kathleen Stoll, directeur van het gezondheidsbeleid bij de belangenbehartigingsgroep Families USA. "Dit is slechts een van de vele hoog-aftrekbare valkuilen waar consumenten op moeten letten." Het moet duidelijk zijn dat een goede gezondheid altijd het geld op de bank overtroeft.

Een HSA instellen

Als u hebt besloten dat een HSA het juiste investering- of ziekteverzekeringsvoertuig voor u is, is het opzetten van een account eenvoudig. Vrijwel alle grote zorgverzekeraars bieden een hoge aftrekbare ziekteverzekering in groeps- en individueel beleid. Veel verzekeraars bieden ook HSA-administratieve diensten. Daarnaast is er een grote verscheidenheid aan externe beheerders voor HSA's, waaronder de meeste grote banken en financiële instellingen, elk met unieke vergoedingen die in rekening kunnen worden gebracht en investeringsopties beschikbaar voor de fondssaldi.

Neem de tijd om verschillende beheerders te onderzoeken om te bepalen welke het beste voor u is. Nadat u uw beslissing hebt genomen, kunt u het account eenvoudig online snel en gemakkelijk online afsluiten.

Volg deze stappen:

1. Krijg Verzekeringscitaten . Verwerven van de belangrijkste zorgverzekeraars in uw staat via de telefoon of via het internet. Selecteer vervolgens de verzekeraar en het beleid dat het beste bij u past. Veel verzekeraars hebben een gelieerde of dochteronderneming of zullen een bedrijf aanbevelen dat een HSA kan opzetten en beheren op het moment dat u uw zorgverzekering koopt. Administratieve vergoedingen voor de set-up lopen meestal minder dan 1%
2. Selecteer een HSA-beheerder . Als u liever een niet-verzekeraar beheerder wilt gebruiken, zijn er een aantal grote banken en financiële entiteiten die HSA-accounts aanbieden en we hopen u te helpen met de investeringen binnen het account.
3. Fonds uw account en investeer de fondsen . Wanneer u de HSA vaststelt, geeft de beheerder u aanwijzingen over hoe u stortingen en opnames uit de fondsenbalans kunt doen en hoe u uw beleggingen kunt veranderen. In de meeste gevallen ontvangt u een pinpas of speciale cheques die aan de HSA zijn gekoppeld om het bijhouden van gegevens te vergemakkelijken; u ontvangt ook maandelijkse of driemaandelijkse verklaringen met betrekking tot de beleggingen en saldi van het fonds.

Laatste woord

Naarmate mensen ouder worden, neemt het aandeel van hun inkomen dat is besteed aan het behoud van de gezondheid toe - en weinigen kunnen een kostbare medische gebeurtenis gedurende hun leven vermijden. Door een HSA-account op te zetten, kunt u geld financieren voor de mogelijkheid van onverwachte medische kosten, terwijl u uw optie behoudt om de besparingen voor andere doeleinden door te brengen als u ouder bent. Een HSA is een echt voorbeeld van de oxymoron - je taart eten en ook eten.

Welke aanvullende tips kunt u voorstellen voor het opzetten van een HSA?

Hoe honger te bedwingen en je eetlust te onderdrukken - Voel je volledig op een dieet

Als je ooit een dieet hebt gehad, weet je hoe moeilijk het is om betrokken te blijven, vooral na het voortdurende hongergevoel. Ondanks goed eten en het onder controle houden van je calorieën, gromt je maag constant, waardoor je naar voedsel snakt - en je verleidt om te veel te eten.Dus hoe ga je deze ongewenste knagende honger bestrijden?

(Geld en zaken)

5 Elementary School Science Fair Projectideeën voor een begroting

Ik hou van de school van mijn dochter, maar ik kan niet anders dan kreunen als ik een brief ontvang over een aankomende wetenschapsbeurs. We weten allemaal dat het meestal de ouders zijn die 's avonds laat op zoek zijn naar posterboard en markeringen voor een meesterwerk op het laatste moment. Ik heb veel vermoeide blikken uitgewisseld met mede-ouders van Home Depot, multiplex en verf gekocht voor een diorama

(Geld en zaken)