Als je net als veel mensen bent, denk je waarschijnlijk dat een vertrouwen is wat rijke mensen gebruiken om ervoor te zorgen dat hun kinderen nooit hoeven te werken. Hoewel er een kern van waarheid aan dit idee is, doet het niet veel recht aan vertrouwen.
Overervingplanning is waarschijnlijk de belangrijkste reden waarom mensen vertrouwen creëren, maar dat betekent niet dat alleen de rijken deze moeten overwegen. In feite zijn trusts niet alleen voor de rijken, ze bestaan ​​ook niet alleen om een ​​inkomen te genereren. Vertrouwen is krachtige tools die meerdere doelen dienen en die iedereen die geïnteresseerd is in het beschermen van hun financiën of hun toekomst ten goede kan komen.
Enkele van hun meer gebruikelijke toepassingen zijn het minimaliseren van de nalatenschap, het beschermen van familieleden en geliefden met een handicap en het verstrekken van liefdadigheidsgeschenken. Als u bijvoorbeeld een dochter met een handicap heeft, kunt u een vertrouwensrelatie gebruiken om in haar financiële behoeften te voorzien en ervoor te zorgen dat ze nog steeds in aanmerking komt voor overheidsvoordelen. U kunt ook een vertrouwensrelatie gebruiken om uw erfrechtwensen privé te houden, en ervoor zorgen dat een verantwoordelijke de bevoegdheid heeft om uw zaken te regelen in het geval u de mogelijkheid verliest om dit te doen.
Helaas, omdat er zoveel verschillende soorten vertrouwensrelaties beschikbaar zijn - en er is zoveel verwarring rondom hen - denken de meeste mensen er nooit over om er een te maken. Maar als je de tijd neemt om jezelf te onderwijzen over fundamentele concepten, kun je bepalen of het creëren van een vertrouwensrelatie in jouw belang is. Een goed vertrouwen (of twee) kan voordelen en mogelijkheden bieden die andere juridische of financiële hulpmiddelen niet kunnen bieden.
Trusts als onderdeel van Estate & Financial Planning
Vertrouwen is vaak een onderdeel van estate planning omdat de twee gebieden zo goed samengaan. Een uitgebreid boedelplan omvat meestal minstens één en vaak twee of meer trusts als belangrijkste componenten. Financiële plannen vertrouwen vaak ook op trusts om specifieke doelstellingen te bereiken of om bescherming te bieden die anders niet door andere hulpmiddelen wordt geboden.
Op zichzelf is een trust echter geen nalatenschap of een financieel plan. Vertrouwen mag alleen worden gebruikt voor gerichte doeleinden, niet als vangsten die al je interesses beschermen.
Verder, omdat er zoveel trusts beschikbaar zijn en omdat het bepalen van welk vertrouwen mogelijk bij uw individuele behoeften past, veel kennis en ervaring vergt, moet u altijd praten met een ervaren vertrouwensadvocaat of een expert op het gebied van financiële planning voordat u beslissingen neemt. Het is belangrijk om te begrijpen hoe een vertrouwensrelatie werkt en wat ze doen, maar het is niet genoeg om een ​​expert te worden. Het vinden van een gekwalificeerde financieel adviseur met wie u kunt bespreken welke trusts u mogelijk nodig heeft en wat u moet doen om deze te creëren, is altijd uw beste optie.
Het creëren van een trust is als het creëren van een bedrijf
Vertrouwen is vaak moeilijk voor mensen om te begrijpen, omdat ze niet tastbaar zijn, of gemakkelijk te definiëren zijn. Een vertrouwensrelatie wordt vaak omschreven als een relatie tussen mensen en eigendom, of als een manier om eigendommen over te zetten, maar die beschrijvingen kunnen verwarrend zijn en nuttiger. In plaats daarvan is het vaak het gemakkelijkst om een ​​vertrouwen als een klein bedrijf te bedenken.
Net als bedrijven bestaan ​​trusts in juridische zin, in die zin dat de wet hen erkent als onafhankelijke juridische entiteiten, afgezien van degenen die ze creëren, bezitten, beheren of voor hen werken. Er is geen enkele persoon of plaats die een bedrijf vertegenwoordigt, ook al heeft dat bedrijf werknemers of managers en fysieke kantoren en andere eigendommen die het bezit, verhuurt of least. Evenzo hebben trusts geen fysiek bestaan, hoewel ze wel bestaan ​​als juridische entiteiten.
Net als bedrijven hebben trusts het vermogen om dingen te doen die individuen niet kunnen doen. Vertrouwen, bedrijven en mensen kunnen bijvoorbeeld allemaal eigendommen bezitten. Maar trusts en bedrijven kunnen blijven bestaan ​​en eigendom bezitten, zelfs nadat de persoon die ze heeft gemaakt sterft (dit is de reden waarom trusts zo vaak worden opgenomen als onderdeel van een boedelplan). Deze mogelijkheden geven trusts een aantal belangrijke voordelen en opties die eenvoudig eigendom van een eigendom anders niet biedt.
Kortom, een vertrouwensrelatie lijkt veel op een kleine, nauwgerichte onderneming en het bezitten of creëren van een vertrouwen geeft u als individu meer opties dan u anders zou hebben. Een vertrouwensrelatie kan u bijvoorbeeld toestaan ​​om gedurende tientallen jaren na uw overlijden te regelen wat er met uw eigendom gebeurt. Sommige trusts geven u de mogelijkheid om belastingen te verlagen die niet-trusteigenaren anders zouden moeten betalen, of u of een geliefde overheidsvoordelen te laten ontvangen - zelfs als u anders zou worden gediskwalificeerd omdat u te veel bezittingen heeft.
Vertrouw mensen
Net als bij een bedrijf moet een vertrouwensrelatie worden gecreëerd door, wordt beheerd door en bestaat ten behoeve van mensen. De mensen die betrokken zijn bij de oprichting of werking van het vertrouwen hebben elk verschillende namen, capaciteiten en beperkingen:
- Trustor . De persoon die een vertrouwensrelatie opbouwt, is algemeen bekend als een vertrouwenspersoon, maar ook als een concessiegever, een settlor of een trustmaker. Trustors lijken veel op de mensen die besluiten een bedrijf te maken: ze kiezen het doel waarvoor het vertrouwen bestaat en bepalen welk eigendom het vertrouwen bezit door een deel van hun persoonlijke eigendom over te dragen naar de naam van het vertrouwen. Trustors die een vertrouwen scheppen door middel van de voorwaarden van hun testament, kunnen ook bekend staan ​​als een testamentator (degene die een testament heeft opgesteld) of een overledene. Iedereen kan een vertrouwenspersoon zijn zolang hij of zij een volwassene is (minstens 18 jaar oud) en mentaal gezond is.
- Trustee . Iemand moet de verantwoordelijkheid op zich nemen om alle eigendommen van de trust te beheren. Of het vertrouwen nu in het bezit is van investeringen, onroerend goed of iets anders, de persoon die het beheert, staat bekend als de trustee. Trustees lijken veel op de officieren van een bedrijf. De gevolmachtigde bezit niet echt het eigendom dat het vertrouwen bezit, maar fungeert als zijn manager en zorgt ervoor dat het eigendom alleen wordt gebruikt in overeenstemming met de voorwaarden en beperkingen die de trustor bij het maken van het vertrouwen heeft bepaald. Sommige trusts hebben één trustee en sommigen hebben meerdere of co-trustees, terwijl sommige trusts institutionele trustees hebben in plaats van individuele mensen. Een trustee kan elke willekeurige volwassen persoon zijn, evenals een organisatie zoals een advocatenkantoor, een bank of een trustbedrijf. Verder omvatten veel trusts de naam van een of meer opvolgers die de verantwoordelijkheid hebben om de trust te beheren als de oorspronkelijke trustee aftreden, sterft of arbeidsongeschikt wordt.
- Begunstigde . De persoon of organisatie die de juridische bekwaamheid heeft om het eigendom te gebruiken waarvan het vertrouwen de eigenaar is, wordt de begunstigde genoemd. Begunstigden zijn enigszins zoals de aandeelhouders van een bedrijf. De begunstigden, zoals de aandeelhouders, bezitten niet het eigendom van het vertrouwen alsof ze hun persoonlijke eigendom hebben en kunnen er niet eenvoudig mee doen wat ze willen. Aan de andere kant hebben de begunstigden het recht om het voordeel te ontvangen van het eigendom dat het vertrouwen bezit, voor zover het vertrouwen dit toelaat. Als het vertrouwen bijvoorbeeld een huis bezit en twee begunstigden heeft, kan het vertrouwen de begunstigden en hun gezinsleden toestaan ​​om in het huis te wonen, het te renoveren of anderszins te gebruiken op de manier die zij geschikt achten, maar hen niet toestaan ​​het eigendom voor anderen, verkopen het niet en verdelen het geld onderling. Sommige trusts zijn zodanig opgezet dat begunstigden de activa van de trust na een activerende gebeurtenis, zoals leeftijd of huwelijk, zullen erven (en daardoor bezitten).
Vertrouw op taxonomie
De 'trusts as a corporation'-analogie kan verder worden uitgebreid om de verschillende categorieën van trusts beter te begrijpen. Er zijn verschillende soorten bedrijven, zoals een nauwe onderneming, een professioneel bedrijf, een C-bedrijf of een S-bedrijf. Elk type bedrijf heeft zijn eigen specifieke sterke en zwakke punten en degenen die een bedrijf willen opzetten, moeten verschillende stappen doorlopen, afhankelijk van het type organisatie dat ze willen maken.
Evenzo zijn er verschillende soorten trusts. Het classificeren van vertrouwensrelaties op basis van hoe of wanneer ze zijn gemaakt, de mogelijkheden die ze hebben en de doelen die ze dienen, kunnen het gemakkelijker maken om te begrijpen hoe ze werken.
Classificatie door creatie
Een manier om trusts te categoriseren is door te bepalen wanneer ze zijn gemaakt of wanneer ze van kracht worden. Hoewel het misschien contra-intuïtief klinkt, kun je een vertrouwensrelatie creëren, zowel tijdens je leven als na je dood.
Vertrouwen wordt meestal aangeduid met specifieke namen op basis van wanneer ze van kracht worden of ontstaan:
- Testamentaire Trusts . Een testamentair vertrouwen, zoals de naam al aangeeft, is een vertrouwen dat je creëert door de voorwaarden van je laatste wil en testament. Omdat je testament pas van kracht wordt nadat je sterft en een rechtbank het document accepteert als een geldige uitdrukking van je laatste wensen, kunnen alle vertrouwensrelaties die je rechtstreeks via het document maakt, pas daarna van kracht worden. Testamentaire trusts zijn vooral gericht op het beheersen van wat er met nalatenschappen gebeurt.
- Living Trusts . Living Trusts worden van kracht zodra u ze maakt. Ook bekend als inter vivos trusts, hebben living trusts een breed scala aan toepassingen, zoals belastingvermindering en activabescherming.
Classificatie op basis van geschiktheid
Een andere manier om een ​​vertrouwensrelatie te categoriseren is door de vraag of de vertrouwensrelator deze kan wijzigen. Wanneer iemand een vertrouwensrelatie maakt, bepaalt die persoon niet alleen de regels of beperkingen waaronder het vertrouwen werkt, maar ook of hij of zij vertrouwensvoorwaarden kan wijzigen of het vertrouwen volledig kan intrekken.
- Herroepbare Trusts . Een herroepbaar vertrouwen is er een die termen bevat die de maker van het vertrouwen kan intrekken (vandaar de naam) 0r wijzigen. Als een trustant bijvoorbeeld een herroepbaar vertrouwen opstelt en zijn kind als begunstigde vermeldt, kan zij ervoor kiezen om de voorwaarden van het vertrouwen na de geboorte of adoptie van volgende kinderen te wijzigen. Alle herroepbare trusts zijn levende trusts, maar niet alle levende trusts zijn herroepelijk.
- Onherroepelijke Trusts . Het tegenovergestelde van een herroepbaar vertrouwen is een onherroepelijk vertrouwen. Zodra een vertrouwensrelator een onherroepelijk vertrouwen schept, kan de vertrouwensrelatie het niet intrekken of de voorwaarden wijzigen. Alle testamentaire trusts zijn onherroepelijk, evenals sommige - maar niet alle - levende trusts.
Classificatie op doel
Ten slotte kan een vertrouwensrelatie, zoals een bedrijf, voor verschillende specifieke doeleinden bestaan. Sommige bedrijven maken auto's en anderen zetten zich in voor liefdadigheidsdoeleinden, terwijl anderen alleen de leden van een specifiek gezin dienen. Evenzo dienen trusts voor specifieke doeleinden. Zolang uw vertrouwen geen wetten overtreedt, kan een vertrouwensrelatie alle doelen kiezen die hij of zij wil.
- Belastingen . Sommige trusts kunnen bepaalde belastingen uitstellen, verminderen of mogelijk elimineren. De federale successierecht is bijvoorbeeld een belasting die van toepassing is op het achtergelaten eigendom van overledenen. Bij het bepalen van de grootte van een landgoed voor successierechten, omvat de IRS elke uitbetaling die wordt verstrekt door een levensverzekering die eigendom is van de overledene. Dus, om de omvang van het landgoed te verminderen, creëren veel mensen een onherroepelijk levensverzekeringsvertrouwen. Het vertrouwen wordt de eigenaar van de levensverzekering en de uitbetaling ervan, dus de waarde van dat beleid is niet opgenomen in de berekening van de successierechten wanneer de vertrouwensrelatie overlijdt.
- Nalatenschappen . Veel mensen creëren een vertrouwensrelatie om overervingen over te zetten. Als u bijvoorbeeld jonge kinderen hebt, kunt u een testament opstellen dat de kinderen overhoudt om door een trust te worden bewaard totdat de kinderen een bepaalde leeftijd hebben bereikt, zoals 18, 21 of 30. Als u sterft, Vertrouwen zal de erfenis bezitten die de kinderen te ontvangen hebben, en zal ze verdelen in overeenstemming met de voorwaarden die u in uw testament opneemt.
- Privacy . Een vertrouwensrelatie is een privédocument en een document dat doorgaans geen onderdeel wordt van een probate-zaak nadat de vertrouwensrelatie is overleden. Het proces van nalatigheid is daarentegen een kwestie van openbare verslagen. Voor mensen die privacy waarderen, maakt het gebruik van een trust om nalatenschappen te verdelen het mogelijk dat hun nalatenschap buiten het publieke oog blijft.
- Uitval . Vertrouwen kan effectieve hulpmiddelen zijn om de activa van een vertrouwenspersoon te beschermen als en wanneer de vertrouwensgever zijn capaciteit verliest. Een vertrouwenspersoon kan zichzelf soms als beheerder noemen, maar kan ook een opvolger als trustee benoemen. Als de vertrouwenspersoon / oorspronkelijke beheerder onbekwaam wordt, kan de opvolgingsbeheerder de managementverantwoordelijkheden gemakkelijk opnemen en overnemen. Dit elimineert de noodzaak dat iemand een rechtbank vraagt ​​om een ​​nieuwe persoon te benoemen om het eigendom van de hulpbehoevende persoon te beheren.
- Activabescherming . Sommige trusts kunnen voor de betrokkenen voordelen bieden op het gebied van activabescherming, zodat schuldeisers op een dag hun activa kunnen overnemen. Sommige staten maken bijvoorbeeld de oprichting mogelijk van een binnenlandse asset protection trust (DAPT). Met een DAPT neemt de vertrouwenspersoon persoonlijke eigendommen en draagt ​​deze over aan een onherroepelijk vertrouwen dat wordt beheerd door een onafhankelijke beheerder die vertrouwensfondsen distribueert naar de begunstigde of trustor naar goeddunken van de beheerder. Het onroerend goed dat in dit soort vertrouwen wordt bewaard, wordt vervolgens beschermd tegen de crediteuren van de begunstigde of trustant, omdat die schuldeisers geen vertrouwen mogen nemen om te voldoen aan eventuele schulden die de trustgever hen zou kunnen verschuldigd zijn.
- Charitable Giving . Mensen die grote giften aan goede doelen willen geven, creëren vaak een of meer soorten vertrouwensrelaties. Een populair soort dergelijk vertrouwen, bekend als een liefdadig restant vertrouwen, neemt het eigendom van de vertrouwenspersoon, draagt ​​het over in het vertrouwen, benoemt een liefdadigheidsorganisatie als trustee en betaalt een begunstigde (meestal de vertrouwenspersoon) een deel van het inkomen dat het trustvermogen genereert. Vervolgens, na een bepaalde hoeveelheid tijd verstrijkt (of nadat de vertrouwensrelatie is overleden), neemt de liefdadigheidsinstelling die als de beheerder fungeerde, de eigenschap trust over.
Een trust maken
Hoewel de afzonderlijke stappen enigszins verschillen, afhankelijk van het type vertrouwen dat u creëert, zijn er enkele belangrijke stappen die alle vertrouwenspersonen moeten nemen.
Het opstellen van het Trust Instrument
Een vertrouwensrelatie ontstaat wanneer de vertrouwensgever de voorwaarden van het vertrouwen schriftelijk vastlegt. Het document dat de voorwaarden bevat, staat meestal bekend als het trust-instrument, de vertrouwensverklaring of de trustakte. Met een testamentair vertrouwen worden de vertrouwensvoorwaarden opgenomen in de laatste testament van de vertrouwenspersoon, terwijl een levend vertrouwen meestal een eigen vertrouwensinstrument vereist.
Het type informatie dat een vertrouwensrelator in het vertrouwensinstrument moet opnemen, verschilt enigszins, afhankelijk van het type vertrouwen dat wordt gecreëerd en de specifieke wensen van de vertrouwenspersoon, maar er zijn enkele details die alle vertrouwensinstrumenten moeten bevatten:
- Naam van de Trustor en naam van de Trust . Vertrouwensinstrumenten beginnen meestal met een verklaring waarin de vertrouwenspersoon wordt vermeld en hoe het vertrouwen wordt genoemd. Bijvoorbeeld, Trustor Tabitha zou ervoor kunnen kiezen om een ​​herroepbaar levend vertrouwen te creëren en het 'Tabitha Living Trust' te noemen.
- Vertrouw beschrijving . Een vertrouwensinstrument bevat meestal een beschrijving van het type vertrouwen dat wordt gemaakt en de reden waarom de vertrouwensrelator het maakt. De vertrouwenspersoon kan bijvoorbeeld aangeven dat hij of zij een speciaal zorgvertrouwen creëert om ondersteuning te bieden aan zijn kind met een handicap.
- Trustee en begunstigde . Het vertrouwen moet vermelden wie als trustee zal fungeren, evenals de begunstigde of begunstigden. Het instrument moet ook specifieke aanwijzingen bevatten over vervangende trustees in het geval dat het origineel niet langer in staat of bereid is om te dienen.
- Trustee Duties and Abilities . Veel van de voorwaarden van het vertrouwen zijn gericht op wat de trustee wel en niet kan doen. In deze voorwaarden worden zaken behandeld als het vermogen van de beheerder om trustvastgoed te kopen of verkopen, de mogelijkheid om trusteigendom aan de begunstigde te verdelen, en wat de trustee moet doen om af te treden of de verantwoordelijkheden van trustee over te dragen aan iemand anders.
- Dood of arbeidsongeschiktheid . Veel trusts bevatten termen die ingaan op wat er gebeurt als de trustgever, trustee of begunstigden overlijden of arbeidsongeschikt worden. Als de vertrouwensrelatie bijvoorbeeld een herroepbare levende vertrouwensrelatie creëert, leidt de vertrouwensrelatie de trustant van de erfgenaam om de property te distribueren waarvan het vertrouwen de eigenaar is.
- Vertrouw op eigendom . De meeste trust-instrumenten bevatten een lijst met objecten waarvan het vertrouwen de eigenaar is. De eigenschap (bekend als de trust-corpus) -lijst kan worden opgenomen in het vertrouwensinstrument, of wordt een lijst genoemd die moet worden bijgevoegd of bij het instrument moet worden gevoegd.
Financiering van de Trust
Als het vertrouwensinstrument is geïnstalleerd, moet een vertrouwenspersoon vervolgens het vertrouwen financieren. Financiering is het proces van het nemen van eigendom van een particulier of een eigendom met de titel en het overbrengen naar het vertrouwen, zodat het vertrouwen de nieuwe eigenaar wordt.
Het financieringsproces is essentieel. Een vertrouwen zonder eigendom is in feite nutteloos, en de enige manier waarop een trust de nieuwe eigenaar van de activa van de trustgever kan worden, is dat de trustor het financieringsproces naar behoren voltooit.
Er zijn verschillende manieren om een ​​vertrouwensrelatie te financieren, en verschillende soorten objecten vereisen verschillende stappen:
- Toewijzing . Een opdracht is de gemakkelijkste manier om eigendom van een persoon over te zetten naar een vertrouwensrelatie. Toewijzingen zijn meestal een enkel stuk papier met een beschrijving van de eigenschap, de naam van de trust en de naam en handtekening van de trustor. Toewijzingen worden meestal gebruikt met niet-genoemde persoonlijke bezittingen, zoals intellectuele-eigendomsrechten, kunstwerken of verzamelobjecten en familietradities.
- Titeloverdracht . Sommige eigendommen, zoals voertuigen en onroerend goed, hebben de titel van de eigenaar. Het overbrengen van deze activa naar een trust vereist het overdragen van de titel. Het titeloverdrachtsproces verschilt enigszins van staat tot staat, maar kan bijvoorbeeld vereisen dat een voertuigeigenaar de autotitel aan de trust toekent door de naam van de trust op de achterkant van het door de staat uitgegeven titeldocument in te vullen, of de eigenaar van het opstellen van onroerend goed en het notariëren van een nieuwe akte om het onroerend goed in het pand over te dragen.
- Overdracht van eigendom . Sommige activa, zoals bank- of beleggingsrekeningen, vereisen specifieke stappen zoals opgelegd door financiële instellingen. Als u uw spaarrekening bijvoorbeeld wilt overboeken naar uw herroepbare woonvertrouwen, moet u mogelijk contact opnemen met uw bank, een nieuwe handtekeningkaart invullen of extra documenten ondertekenen zoals uw bank vereist.
- Begunstigde aanduidingen . Activa zoals sommige bankrekeningen, beleggingsrekeningen en verzekeringspolissen bieden de eigenaar doorgaans de mogelijkheid om een ​​begunstigde voor overdracht tot aan het overlijden te noemen. Net als bij het overdragen van het eigendom van deze activa, geeft de naamgeving de vertrouwensrelatie aan omdat de nieuwe begunstigde vereist dat de eigenaar van het actief voldoet aan de procedures die zijn vastgesteld door de financiële instelling die het actief houdt. Dit proces is meestal eenvoudig en omvat weinig meer dan het invullen van een formulier.
- Andere financieringsopties . Sommige activa - zoals olie- en gasrechten, bedrijven of andere bedrijven, sommige soorten pensioenrekeningen en activa die zich in het buitenland bevinden - vereisen aanvullende of gespecialiseerde stappen voordat ze naar behoren kunnen worden gefinancierd. Het hebben van een advocaat begeleiden u bij het proces van financiering van dit soort activa is meestal noodzakelijk.
Veelgebruikte soorten vertrouwensrelaties
Het soort vertrouwen (of trusts) dat u mogelijk moet creëren of opnemen in uw nalatenschap of financiële plan hangt volledig af van uw persoonlijke omstandigheden, behoeften en verlangens. Er zijn tientallen trusts beschikbaar, misschien meer. Het kiezen van de juiste, het creëren en het goed financieren kost tijd en zorgvuldige gedachten. Desalniettemin zijn er een handvol vertrouwensrelaties die vaker worden gebruikt dan andere.
Naast de eerder genoemde testamentaire successierechten en levensverzekeringen zijn er nog vele andere veel gebruikte trusts:
- Herroepbaar levend vertrouwen . Een herroepbaar levend vertrouwen - vaak eenvoudigweg een levend vertrouwen of een vertrouwensrelatie genoemd - is tegenwoordig een van de meer populaire soorten vertrouwensrelaties. Met een herroepbaar woonvertrouwen brengen vertrouwenspersonen alle, of bijna alle, van hun eigendom over naar het vertrouwen. Ze noemen zichzelf ook zowel de begunstigde als de trustee. Hierdoor kunnen de vertrouwenspersonen volledige controle behouden over al hun (voorheen) persoonlijk eigendom, terwijl ze ook de mogelijkheid hebben om nalevingsvoorwaarden op te nemen in de vertrouwensrelatie die van toepassing is nadat de vertrouwensrelatie is overleden. Daarom kunnen trusts met een goed opgesteld en gefinancierd woonvertrouwen vaak successierechten vermijden, evenals de tijd en kosten die daarmee gepaard gaan.
- Special Needs Trust . Een speciaal zorgvertrouwen is bedoeld voor kinderen of volwassenen met een handicap. Als ouders of familieleden van mensen met een handicap die persoon een erfenis of een inkomen willen bieden, kunnen ze dat vaak doen via een speciale-behoeftenverzekering. Omdat het vertrouwen de eigenaar is van het eigendom en wordt gedistribueerd naar de persoon met speciale behoeften, wordt de eigendom waarvan het vertrouwen de eigenaar is, niet geteld tegen die persoon bij het bepalen of hij in aanmerking komt voor overheidsvoordelen, zoals Medicaid of aanvullend socialezekerheidsinkomen.
- QTIP Trust . Een populaire optie met gemengde gezinnen, een gekwalificeerde terminable interest trust (QTIP), stelt de echtgenoot van de vertrouwensrelatie in de gelegenheid om de rest van zijn of haar leven in huis te blijven nadat de vertrouwensrelatie is overleden, maar staat niet toe dat die echtgenoot het huis verkoopt. Dan, nadat die echtgenoot sterft, ontvangen de kinderen van de vertrouweling het huis als een erfenis.
- Spendthrift Trust . Een verkwistervertrouwen is niet echt een specifiek soort vertrouwen zelf, maar veeleer elke vorm van vertrouwen die een specifieke taal bevat die de beheerder de mogelijkheid geeft om te beperken wanneer hij of zij eigendommen aan de begunstigde distribueert. Specifiek stelt een verkwisterend vertrouwen een trustee in staat om uitkeringen achter te houden als de trustee denkt dat de begunstigde het geld zou verspillen, of zou laten opnemen door een crediteur. Overvloedige vertrouwensclausules zijn vaak opgenomen in vertrouwensrelaties voor activa, evenals trusts die erfenissen doorgeven aan kinderen of kleinkinderen.
- GRIT Trust . Er zijn verschillende soorten door crediteuren bewaarde inkomensverzekeringen (GRIT's) beschikbaar, maar ze zijn allemaal ontworpen om hetzelfde basisvoordeel te bieden. Met een GRIT probeert de trustor (of concessieverlener) te verminderen in hoeverre de federale overheid onroerend goed waardeert voor successierechten. Deze trusts geven de vertrouwensrelatie effectief de mogelijkheid om rentebaten te verdienen uit trustgoederen, terwijl ze niet de waarde van dat onroerend goed opnemen wanneer het tijd is om successierechten te bepalen.
Laatste woord
Vanwege hun kracht, het vermogen om te worden aangepast en het grote aantal verschillende beschikbare typen, zijn trusts een populaire tool voor mensen die een estate plan maken of financiële bescherming zoeken. Maar zelfs in het licht van de voordelen die ze bieden, heeft niet iedereen een vertrouwensrelatie nodig en evenmin zijn alle vertrouwensrelaties geschikt voor iedereen die er misschien een nodig heeft.
De beste manier om vast te stellen of een vertrouwen iets is dat u nodig hebt, is door met een expert te praten. Een goede advocaat voor vertrouwen of estate planning kan met u praten over uw behoeften, uitleggen welke trusts beschikbaar zijn en u helpen bij het maken, financieren en gebruiken van het vertrouwen dat past bij uw behoeften.
Is er iets waarvan je denkt dat een vertrouwensrelatie je kan helpen? Wat weerhoudt je ervan om een ​​eigen vertrouwen te creëren?
